Loading...
HomeMy WebLinkAboutFiscal Year 2022 Approved Budget, City of BozemanApproved Budget For Fiscal Year 2022 July 1, 2021 to June 30, 2022 City of Bozeman, MT Fiscal Year 2022 VISION: Bozeman remains a safe, inclusive community, fostering civic engagement  and  creativity,  with  a  thriving  diversified economy, a strong environmental ethic, and a high quality of life as our community grows and changes.    Property  Taxes 19%Special  Assessments 5% Licenses &  Permits 2%Inter‐ government al 11% Charges for  Services 41% Fines and  Forfeitures 1% Interest  Income 1% Other  Revenues 4% Other  Financing  Sources 16% Personnel  & Benefits 29% Operations 32% Capital 21% Debt  Service 5% Transfers 13% EXEPENDITURES {ALL FUNDS} $153.7M City of Bozeman        FY2022         BUDGET IN BRIEF  REVENUE  {ALL FUNDS}  $152.8M  General Government, 87.28 , 18% Public Safety, 156.70 , 33% Public Services, 147.50 , 31% Public Welfare, 85.38, 18% Focus on Strategic Plan and  Commission Priorities 1) An Engaged Community  2) An Innovative Economy  3) A Safe, Welcoming Community  4) A Well‐Planned City.   5) A Creative, Learning Culture  6) A Sustainable Environment  7) A High Performance Organization  477 Employees  About 8.6 employees per  1,000 residents City of Bozeman        FY2022         BUDGET IN BRIEF  INVESTMENTS IN  INFRASTRUCTURE  $6.3 million in new street projects     $13.3 million in water and sewer projects    Recreation Infrastructure‐ Splash pad at  Storymill Community Park and new gym  floor at the Storymill Community Center    Energy Saving Projects at City Facilities    Library Expansion Project  Property Taxes 49% Licenses & Permits 1% Inter- governmen tal 25% Charges for Services 11% Fines and Forfeitures 3% Other Revenues 1% Other Financing Sources 10% REVENUE  {GENERAL  FUND}  $36.3M  City Commission 1% City Manager 4%Municipal Court 2% City Attorney 4% Finance 2% Facilities Management 5%Information Technology 4%Human Resources 2% Police 25%Police Pension (Non- Departmental) 13% Fire 14% Fire Pension (Non- Departmental) 3% Cemetery 1% Library 6% Recreation 5% Economic Development 2% Sustainability 1% Non- Department al 5% EXEPENDITURES {GENERAL FUND} $38.7M ESTIMATED CHANGE FOR A TYPICAL PROPERTY OWNER Median home $364,000, 7,500 SQFT lot and 10‐HCF water use Levy/Assessment Increase  (Decrease) % Change Street Assessment 14.55                     6% Arterial Street Assessment 3.20                       6% Tree (Forestry ) Assessment 0.49                       2% Parks & Trails Assessment 42.08                     33% Property Taxes  (24.30)                    ‐3% Storm Water Services 6.97                       9% Water Service  ‐                         0% Sewer Services ‐                         0% Annual Estimated Increase 42.99                     2% Monthly Estimated Increase 3.58                         TABLE OF CONTENTS   EXECUTIVE SUMMARY     CITY MANAGER’S BUDGET MESSAGE  1  READERS GUIDE      7        BUDGET SUMMARY       9  BACKGROUND    11   CITY STRUCTURE      13    CITY VISION AND STARTEGIC GOALS  13    PERFORMANCE MEASUREMENT   14  ECONOMIC OUTLOOK      14  BUDGET PROCESS      15    FUNDING STRUCTURE      16    BUDGET POLICIES      18  FINANCIAL AND RESERVE POLICIES  18    AWARDS AND ACCOMPLISHMENTS  19    FY22 BUDGET SUMMARY    20       FUND SUMMARIES      29  GENERAL FUND       36  SPECIAL REVENUE FUNDS    40  DEBT SERVICE FUNDS      57  CONSTRUCTION FUNDS     59  ENTERPRISE FUNDS      60  INTERNAL SERVICE FUNDS    67  PERMENANENT FUNDS     68  SUMMARY OF ALL FUND   REVENUES BY TYPE    32                     SUMMARY OF ALL FUND   EXPENDITURES BY TYPE   34    ACTIVITY/DEPARTMENT DETAIL  67  SUMMARY        71  GENRAL GOVERNMENT     75  CITY COMMISSION    77  CITY MANAGER     79  CITY CLERK      81    NEIGHBORHOODS    83    CITY ATTORNEY     85  FINANCE      87  FACILITIES MANAGEMENT  89    INFORMATION TECHNOLOGY  91    HUMAN RESOURCES    93    COMMUNITY DEVELOPMENT     95  MUNICIPAL COURT    97  PUBLIC SAFETY        99  POLICE       101    FIRE     103  BUILDING INSPECTION      105  PARKING    107   CODE ENFORCEMENT      109  PUBLIC WORKS     111  PUBLIC WORKS ADMINISTRATION           113   ENGINEERING        115  GIS/ASSET MANAGEMENT    117  SOLID WASTE & RECYCLING                       119  STORMWATER        121  STREETS        123            VEHICLE MAINTENANCE     125  WASTEWATER‐ OPERATION  127                          WASTEWATER‐ RECLAIMATION  129  FACILITY  WATER‐ OPERATIONS      131                            WATER‐ TREATMENT PLANT    133  WATER‐ CONSERVATION    135  PUBLIC WELFARE    137  RECREATION                                139  FORESTRY        141  PARKS     143  CEMETERY        145  LIBRARY                                             147   ECONOMIC DEVELOPMENT                149   SUSTAINABILITY      151  AFFORDABLE HOUSING     153  NON‐DEPARTMENTAL                               155              CAPITAL EXPENDITURES SUMMARY               161  CAPITAL IMPROVEMENT PLAN BUDGET     163      APPENDICES     167  STATISTICAL SECTION                     169  FISCAL POLICIES                                              173  LONG RANGE FINANCIAL PLANNING    181  GLOSSARY OF KEY TERMS                                         193           Executive Summary June 22, 2021  Bozeman City Commission:  We are pleased to present to you the Budget for Fiscal Year 2021‐2022 (FY22). This budget represents the thoughtful  work of dozens of people in developing the spending plan for our organization for the coming fiscal year.  Bozeman  is a vital, growing, and changing city. The City’s total budget this year is estimated to be $158.3 million. This will  support 476.86 full‐time equivalent employees and $32.8 million in capital spending. The FY22 budget estimates an  annual increase in assessments and taxes for the typical residential property of $42.99, or $3.58 per month. This  includes  mill  levies,  rates,  assessments  and  other  changes  based  on  recent  rate  studies,  growth,  inflation,  and  Strategic Plan objectives.   COVID, CARES ACT and American Rescue Plan With the response to COVID‐19 the United States’ economy has fallen into a recession and in some areas is moving  into  recovery.  We  will  continue  to  watch  all  cash  flow  in  all  funds  and  from  all  sources.  The  City  received  reimbursements from the State of Montana.  These COVID‐19 local government reimbursements are through the  Governor's  Coronavirus  Relief  Fund  (CRF)  contained  in  the  Coronavirus  Aid,  Relief,  and  Economic  Security  Act  ("CARES Act"). The majority was related to salaries that were budgeted in FY20. The money has been deposited into  the General Fund. Last November through Resolution 5230 the Commission amended the FY21 budget to disburse  these  funds  for  small  business  loans,  nonprofit  grants  and  reserving  some  for  City  COIVD  related  projects  and  expenses. This additional funding is aiding the General Fund budget for FY22.  On March 10, 2021, the House of Representatives approved a Senate‐amended version of President Biden's $1.9  trillion COVID‐19 relief package ‐ the American Rescue Plan. The package includes $350 billion in aid for state and  local governments, along with additional funding for other areas like education, rental assistance and transit. The  President signed the bill into law on March 11, 2021. The City is estimated to receive $6 million this June and $6  million next June. Specifically, eligible uses include:  Revenue replacement for the provision of government services to the extent the reduction in revenue due the COVID‐19 public health emergency relative to revenues collected in the most recent fiscal year prior to the emergency, Premium pay for essential workers, Assistance to small businesses, households, and hard‐hit industries, and economic recovery, and Investments in water, sewer and broadband infrastructure. We have prepared the FY22 budget with use of this funding for the purposes described above. With $912k covering  lost revenues ($500k being the General Fund), $361k for COVID related expenditures, $94,000 for Broad Band,  $100k for day care facility impact fee reimbursement, and  $9.8 million in water and sewer infrastructure projects.  A small amount remains to be allocated later; the City may have other impacts and needs as we move through FY22.  1 Legislative Session Impacts The Legislative session has had a number of budgetary impacts for FY22. Changes regarding municipal judges will  require the city to create another full time elected judge position.  This is an increase from our current part‐time  judge (working 75% of full time) and requiring an additional clerk for that judge.  There was also legislation passed  prohibiting inclusionary zoning, taking away a funding source for the Community Housing program from cash‐in‐ lieu of affordable housing.  Special District laws were restricted, which did not impact our Parks and Trails District  but could impact the Arterial & Collector District in the future.  Another major legislative change regards the  implementation of marijuana sales by local governments.  The legislation also added a local option tax provision for  marijuana sales.  With the session so recently ended, we expect we will need to discuss and adjust to numerous  changes in the coming months.    Strategic Plan The Strategic Plan significantly informs the items Approved in the FY22 budget. Below are some of the efforts  towards the strategic plan with the Top 13 Commission Priorities highlighted (greater detail regarding strategic plan  efforts by division can be found in the Activity Detail section of this document):  1)An Engaged Community. Fostering successful collaboration with other public agencies and building on our successes, which is being achieved through City‐County Regional Planning and other areas such as the CATS (EPIC‐N) program with MSU. We are continuing our work to foster a culture of civic engagement by using our adopted communication plan for the organization\ to expand Community Outreach and community engagement. 2)An Innovative Economy. Supporting retention and growth of both the traded and local business sectors in coordination with the Economic Development Plan that is budgeted to be updated. Working with our urban renewal districts we are strategically investing in infrastructure as a mechanism to encourage economic development. We are reviewing policies, Perusing Grants and Philanthropic Funding, and will aid the Commission in developing its steps towards its priority of Property Tax Relief. 3)A Safe, Welcoming Community. This budget includes steps towards an Inclusive City with training and a summit. The Bozeman Public Safety Center opens in the last quarter of FY22. Body worn cameras as planned in the recent capital plan will be integrated with the new technology being implemented at the Bozeman Public Safety Center.   Identify Options to Ban Flavored Tobacco is being explored and a work session is planned for the Commission. All though new state law might limit our efforts. 4)A Well‐Planned City. The Parks, Recreation, Open Space, and Trails (PROST) Master Plan is being updated and this work started at the end of FY21. Community Housing will be continuing the implementation of its action plan, which will provide more Affordable Housing opportunities along with a ballot question for this fall’s election for a standalone mill levy. We have Planning & Land Use Initiatives with the City County Regional Planning, and Code Updates.  We will continue moving forward with our Annexation Analysis & Study with a Commission work session this fall. 2       5)  A  Creative,  Learning  Culture. The 1% of arts has been incorporated into our Capital  Improvement Plan and we have projects that will include the 1% on the ballot for a bond question  this fall. This program provides a guaranteed funding mechanism for the acquisition of artwork for  new public facilities and civic spaces.    6) A Sustainable Environment.  This  Approved  Budget  looks  at Climate  Action Plan  Implementation and continues to increase the Sustainability Divisions’ budget from $255,909 in  FY20 to $612,088 in FY22. We have work sessions scheduled at the end of FY21 and into FY22 for  Sensitive Lands Protection Planning, and Wetland Preservation and Banking.    7) A High Performance Organization. We have already stated the ground work and will complete  in FY22 Advisory Board Consolidation. Throughout the organization departments are working  on collaborating and functioning as a high performing and innovative team. Staff continues to look  at its rates, fees and charges to ensure we are using equitable and sustainable sources of funding  for appropriate City services, and deliver them in a lean and efficient manner.    FY22 Recommended Budget The City of Bozeman’s Fiscal Year 2022 budget shows increases when comparing it to FY21 the reason for this is  infrastructure spending and increases in operations and personnel costs.   Revenues Property Taxes‐ To calculate property tax revenues, a 4% growth rate is assumed from new construction.  This  is a re‐appraisal year, which makes it difficult to estimate the change in the levy and to estimate the median  home.  With the increase of appraised value is also estimated but can only capture half inflation, so the  maximum number mills decreases. The total annual property tax for the estimated median home of $364,000  is estimated to be $818.36 and this will be a decrease of $14.46. This is an estimate and the value of a mill and  the maximum number of mills could shift when we get final information in August. This means the mills may  need to be adjusted in August and could change the amount of the decrease to the median home and the  median home could be different as well.   Special Assessments‐ City property owners pay annual Street maintenance, Arterial Street, Tree maintenance  and the new Parks & Trails assessments based on the square footage of the lot they  own.  With  the  growth  of  the  street  network  and  other  rising  costs,  the  Street  Maintenance FY22 budget is larger; therefore, 6% is the increase in the assessment.  With  the  gas  tax  funding  decreasing  and  inflation  costs  there  is  a  6%  increase  approved  for  Arterial  &  Collector  fund.  For  Tree  Maintenance  we needed an  Increases:  Streets ‐ 6%  A&C‐ 6%  Tree – 2%  Parks – 33%  FY19  **FY20 FY21 **Estimated  FY22 Total Levied 191.24             188.45             169.48                166.27                   Number of Mills Not Levied 15.89               9.75                  31.78                  18.07                     Maximum Levy Allowed 207.13             198.20             201.26                184.34                  ** Assessment Year of the two year cycle 3     inflationary increase of 2%. Parks & Trails with the delay of a capital project in FY21 needs a greater increase  along with the ramp up to silver level of service for a 33% increase.     Utility Rates‐ the City completed a water and sewer system rate study in FY19 and we are prepared to adopt  FY22 and FY23 rates based on the model, which adjusts both water and sewer rates for all user classes based  on costs of services.  The residential customer is not seeing any change for water  and sewer rates but the other categories do see an increase ranging from 2% to 20%.  For Stormwater we are recommending a 9% increase in the Stormwater fees to keep  up with growth and construction costs. We will adopt the same rate for FY23 as well  and then we have a rate study planned to form recommendations going forward.   Expenditures Staffing‐ Budgets for personnel expenditures include both increases in wages and benefit costs, and the  addition of some positions to our work teams.  With the highly competitive job market in Bozeman, extremely  low unemployment and surrounding areas, we will need to make pay and benefit adjustments that attempt to  keep up with the wage inflation of our competitors.   In order to take a strategic approach to staffing, we develop  a three‐year plan to address staffing levels across all departments in the organization. With the Bozeman Public  Safety Center opening spring 2022 we are adding at mid‐year 4 FTE and we have 4 FTE being added to Public  Works to continue our level of service as the City grows. We are recommending a total addition of 11.25 FTE.        Operating‐ Many factors have caused changes in operational budgets, which vary by fund. Growth, inflation,  capital projects, and Strategic Plan priorities have influenced increases in operating costs. For FY22, operational  costs total $48.7 million, which is an 8% increase from FY21. This increase is in many areas and throughout most  departments. The opening of the Bozeman Public Safety Center adds to the City’s operational costs. The General  fund saw an increase of $1.2million and many of these expenses are for software changes, COVID related  expense, and the Commission’s Strategic Plan and Priorities.   Capital‐ FY22 has over $32.8 million in capital expenditures, which is a 59% increase over FY21. There are major  roads funded through the Street Impact Fee Fund and Arterial Collector District  totaling $6.3 million. Water and Sewer projects total $13.3 million and this number  is larger than planned in the capital plan due to the funding from the American  Rescue Plan. Road maintenance, vehicle replacements, and building improvements  are in the plan as well. Parks will be adding a splashpad and the parking delayed in  FY21 to the Storymill Community Park.   FY19 FY20 FY21  FY21‐ Mid  Year Budget  FY22 FY22 Total General  Government 76.05 78.15            82.03         3.00            2.25         87.28               Public Safety 147.30 151.30         152.70       ‐              4.00         156.70             Public Services 124.75 133.50         141.50       2.00            4.00         147.50             Public Welfare 84.98 85.98           83.88         0.50            1.00         85.38               Total 433.08 448.93 460.11 5.50 11.25 476.86 Net FTE % Increase From Pervious Year 4.33%2.51% Storm Water Rate  changes  FY22 9% increase  FY23 9% increase  $6.3 million in new  street projects and  $13.3 million in water  and sewer projects  4     Reserves The General Fund reserve policy requires a minimum of 16.67% of annual revenues. With economic changes we  need to proceed with caution with other charges for services in the General fund that might be impacted if there is  a resurgence of COVID‐19.  In Special Revenue and Enterprise funds, efforts have been made to maintain a  reasonable fund balance based on the operating conditions and circumstances of the fund.        Estimated FY22 Citizen Impact It is estimated that a typical residential property owner will see taxes and assessment increases of $52.83 for the  year, or $4.40 per month. The typical resident is calculated using an average sized lot (7,500s qft), median home of  $364,000 (this is the estimated median home taxable value) and water use of 10‐HCF (would be charged tier 2):        Looking Forward Bozeman Public Safety Center‐ The facility is slated to open May of 2022. For the FY23 budget we will have a Full  year of operations. We will need additional mills for these expenditures to operate the facility and to pay for a full  year of the positions added in FY22.   End of Special COVID Funding‐ This budget is possible and able to stay under its levy cap due to the funding provided  by the CARES Act and the American Rescue Plan.  Next fiscal year will need to see the return of certain regular  revenue sources and will still need additional mills levied for increases in personnel, operating and capital costs that  were absorbed by the fund balance that remained from CARES Act funding.   Budget Process‐As we look to our future, the two‐year appraisal cycle and Commission election, we will begin  working towards a Bi‐annual budget using Outcome Budgeting. Outcome Budgeting is a budget process that aligns  resources with results for a local government. The process starts with a set of outcomes that are a priority for the  agency and measurable goals, and requires agencies to make service‐level proposals that justify investment in  strategies that achieve these outcomes. The budget document and thought process would change to be organized  at the service level around the City's Priority Outcomes. Instead of starting from last year's spending and adjusting  allocations up or down, we would start with what results matter most to citizens.  Conclusion In closing, we are thankful to the Commission, community members, and staff who participated in the many  processes that resulted in this budget.  Working together, we have consistently found innovative ways to deliver  Levy/Assessment FY21  Approved Increase  (Decrease) FY22 Approved % Change Street Assessment 242.51 14.55 257.06 6.0% Arterial Street Assessment 53.33 3.20 56.53 6.0% Tree (Forestry ) Assessment 24.56 0.49 25.05 2.0% Parks & Trails Assessment 127.5 42.08 169.58 33.0% Property Taxes 832.82                (14.46)                 818.36 ‐1.7% Storm Water Services 77.45                   6.97 84.42 9.00% Water Service 555.81                0.00 555.81 0.00% Sewer Services 630.99                0.00 630.99 0.00% Total Annual Estimated Increase 2,544.97              52.83                    2,597.80              2.08% Monthly Increase 4.40                      Median home $364,000, 7,500 SQFT lot and 10‐HCF water use 5     services and invest in our community in fiscally responsible ways. We believe that the FY22 Budget will allow us to  continue to operate and advance the City of Bozeman.   We are a resilient, enterprising, and creative community.  The FY22 Budget is an achievable plan to provide efficient  and effective services, and to achieve the Commission’s vision and priorities set out in the Strategic Plan for the City  of Bozeman.  Respectfully,  Jeff Mihelich Anna Rosenberry Kristin Donald City Manager      Assistant City Manager      Finance Director    6       7 8           Budget Summary   9 10     Budget Summary Municipal budgets serve a number of important functions. In addition to laying out a spending plan for the City, and  allocating resources to meet the diverse needs of the community, Bozeman’s budget:   Is a principal policy and management tool for the City’s administration, reflecting and defining the annual  work program;   Provides a framework for the City to accomplish its vision and strategic plan; and   Reflects core City values of integrity, leadership, service, and teamwork.  This Budget Summary provides information about the City, along with information about the budget process,  revenues, expenditures, and City programs and services. It is intended to provide an accessible, transparent way of  learning about the City budget, while accurately showing how the City invests its resources.    Background The City of Bozeman is located on the eastern slope of the Rocky Mountains and is the county seat of Gallatin  County, Montana.  Gallatin County encompasses over 2,500 square miles, bordering Yellowstone National Park to  its south.  The City encompasses an area over 18 square miles with its next‐closest municipality being the City of  Belgrade, approximately 7 miles from our outermost boundary.  Bozeman is located 143 miles west of Billings and  200 miles east of Missoula. Named after one of its early settlers, John Bozeman, the town was incorporated in 1874  and declared a city in 1883 before Montana was admitted into the United States in 1889. Bozeman is home to  Montana State University – Bozeman and the Fighting Bobcats. The local newspaper is the Bozeman Daily Chronicle,  and the city is served by Bozeman Yellowstone International Airport at Gallatin Field.   Today, Bozeman is the fourth  largest city in the state and is  the  principal  city  of  the  Bozeman  micropolitan  area,  which consists of all of Gallatin  County.  The city is named after  John M. Bozeman, founder of  the Bozeman Trail. Located in  the  fastest‐growing  county  in  the state, Bozeman was elected  an All‐American City in 2001 by  the  National  Civic  League.    Bozeman residents are known  as Bozeman‐ites.   The city has seen large amounts of growth in the last five years going from a population of under 40,000 to 50,000.  The population is expected to reach 51,287 in 2021. The average age is 28 and 56.9% of the population has a  Bachelor’s Degree or higher.   Continued Growth Our community continues to see growth in all areas. We see strong building permit activity, increased traffic counts,  and congestion on city streets. According to the 2017 Census estimates, the city of Bozeman population has  increased by 25% since the 2010 Census, whereas Gallatin County, outside of Bozeman, has increased by 18.5%.   0.0% 1.0% 2.0% 3.0% 4.0% 5.0% 6.0% 7.0% 8.0%  $‐  $5,000  $10,000  $15,000  $20,000  $25,000  $30,000  $35,000 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Income Per Capita and Poplation Percent Change Per capita Income % Change in Population 11       Level of service ‐ There were 211 new, single‐family homes and 734 multi‐family residential units built in  Bozeman in 2020. The City also has 925 acres of parkland, two swim facilities, and four recreation facilities.  There are around 8.68 City employees per 1,000 residents.         Transportation‐ The City is responsible for maintaining 221 miles of streets, and over the past five years,  the street mileage maintained by the City has increased by 25 miles.     Clean water supply and conservation‐ The City of Bozeman has 294 miles of water mains under our  roadways. The average growth of the number of water accounts has been 4.1% a year for the last five  years.     285 403 266 245 211 497 420 593 546 734 0 200 400 600 800 1000 2015 2017 2018 2019 2020 New Residential Units Single Family Multi‐Family FY17 FY18 FY19 FY20 FY21 FY22 Approved Total Employees 393.87 406.23 433.08 448.93 460.11 476.86 City Employees per 1,000 Residents 8.39 8.37 8.41 8.50 8.54 8.68 8.008.208.408.608.809.009.209.409.609.8010.00 0 100 200 300 400 500 600 City Employees per 1,000 Residents 170 180 190 200 210 220 230 20102011201220132014201520162017201820192020 City Maintained Road Mileage 220 240 260 280 300 320 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Mileage of Water Mains 12     City Structure The Bozeman City Commission is composed of four members and a Mayor that are elected by the voters of the city  at large in accordance with the City Charter. At every, regular city election, the voters of the city shall elect a mayor  at large for a term of four years. The person so elected shall serve as Deputy Mayor and a Commissioner for the  first two years of their term, and mayor for the balance of their term of office. The City Manager is selected by, and  reports to the City Commission.  The City Manager's office is responsible for over‐seeing City staff and completing  tasks as directed by the City Commission.  City Vision and Strategic Goals The plan was adopted in spring 2018. Below are the vision and vision statements adopted by the Commission as  part of the Strategic Plan:  Vision Bozeman remains a safe, inclusive community, fostering civic engagement and creativity, with a thriving diversified  economy, a strong environmental ethic, and a high quality of life as our community grows and changes.  Strategic Vision Statements: 1) An Engaged Community. We foster a culture of engagement and civic leadership based on  innovation and best practices involving community members of all backgrounds and perspectives.      2) An Innovative Economy. We grow a diversified and innovative economy leveraging our natural  amenities,  skilled  and  creative  people,  and  educational  resources to generate economic  opportunities.    3)  A  Safe,  Welcoming  Community.  We  embrace  a  safe,  healthy,  welcoming  and  inclusive  community.      4) A Well‐Planned City. We maintain our community's quality of life as it grows and changes,  honoring our sense of place and the 'Bozeman feel' as we plan for a livable, affordable, more  connected city.    5) A Creative, Learning Culture. We expand learning, education, arts, expression and creativity for  all ages.      6) A Sustainable Environment. We cultivate a strong environmental ethic, protecting our clean air,  water,  open  spaces  and  climate,  and  promote  environmentally  sustainable  businesses  and  lifestyles.      7) A High Performance Organization. We operate as an ethical, high performance organization  anticipating future needs, utilizing best practices, and striving for continuous improvement.  13     FY22 Goals The Commission reviewed the seven priorities from FY21, removed one and added seven priorities. The thirteen  priorities guiding the FY22 budget are:   Advisory Board Consolidation    Affordable Housing    Annexation Analysis   Climate Action Plan Implementation   Community Engagement   Identify Options to Ban Flavored Tobacco   Inclusive City   Parks, Recreation, Open Space, and Trails  (PROST) Master Plan   Planning and Land Use   Property Tax Relief   Pursue Grants and Philanthropic Funding    Sensitive Lands Protection Planning    Wetlands Preservation and Banking  Performance Measures Specific Performance Measures are updated annually to compliment the City Manager’s approved budget.  These  measures help communicate trends and justify additional resources needed to maintain an acceptable level of  serivce.  Most charts include a “target” or “standard”, describing the overall goal or instustry norm, respectively. At  least three years of data is used to demonstrate trends in order to provide valuable context as it relates to an overall  increase or decrease over time.  Current fiscal year “Approved” figures represent previously adopted estimates,  while future fiscal year “Recommended” figures represent estimates based on projected changes for the upcoming  budget cycle.   FY2022 Economic Outlook The population of the city has been growing over the last ten years. There were 211 new, single‐family homes and  734 multi‐family residential units built in Bozeman in 2020. This growth has increased the need for City services and  infrastructure.  Montana State University has seen a steady growth of enrollment over the last three years as well.    With the response to COVID‐19 the United States’ (U.S.) economy has fallen into a recession and could fall into a  depression. This economic downturn is unlike any other our economy has seen with its swift changes. For this  budget we have estimated a u‐shaped recovery.   The Consumer Price Index has grown over the last 10 years for the United States and particularly for the Western  States. For FY20 the three year average change was 1.97% while the Western State CPI‐U is showing 2.49% three  year average change.     225.7 229.6 233.0 234.8 236.5 241.4 246.5 251.2 255.8 261.6 227.5 232.4 236.1 239.1 243.0 247.7 257.3 265.2 272.6 277.0 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 United States CPI Western States CPI 14       The unemployment rate is 3.4% and per capita income is $30,268.  The median home price as of March 2021 is  $599,000. The top three major employers are Bozeman Deaconess Hospital, Oracle America, and Bozeman School  District #7.   See Appendix A for more statistical details about the City’s demographics and tax base.  Budget Process The City plans for the long‐term needs of our community through a number of efforts and studies.  Consultants and  staff, with numerous public hearings and advisory board meetings prior to their formal adoption by the Commission,  usually develop these documents.  Once adopted, we work diligently to implement the recommendations and  changes outlined in the plans.  The starting point is the Strategic Plan and then the other master plans that have  been developed for each area of concern or study. Along with these documents, the capital improvement plan is  used to budget for capital projects. The following chart outlines our process and timing for the budget:  Funding Structure To better understand this budget document, a basic understanding of the structure, often‐used terms, and fund  types  is  helpful.  The  City’s  operating  expenditures  are  organized  into  the  following  hierarchical  categories:   Activities, Departments, Divisions, and Budget Units.    Activity:   Activity represents the highest level of summarization used in the City’s financial structure.   This  level is primarily used for entity‐wide financial reporting and for summarization in this budget document.  Department:  Department is the second level of summarization used in the City’s financial structure.  This  function classification represents a grouping of related operations and programs aimed at accomplishing a  broad goal or providing a major service.    Division:  Department can be further split into divisions, which are usually associated with functioning work  groups that have more limited sets of work responsibilities.  Their primary purpose is organizational and  budgetary accountability.    December Capital  Improvement Plan  is adopted and is  based on  department master  plans, citizen  engagement,  advisory boards and  the strategic plan. January ‐ February Commission  evaluates the  strategic plan and  goals for the up‐ coming years. February ‐ April  Staff develop  budgets and  revenue  projections. The  City Manager  reviews and  prepares proposed  budget. May‐June  The City Manager  provides to the  Commission the  proposed budget  for adoption.  The  Commission adopts  final budget. August ‐ September Commission adopts  Mill Levy based on  certified values and  set assessments  based on the  budget 15     Budget Unit: Divisions may be further subdivided into budget units.  A budget unit is used to account for  a specific service performed within a division in the pursuit of individual goals and objectives.  A budget  unit is aimed at accomplishing a specific service or regulatory program for which a government is  responsible.    Funds: The activities are funded through various means that are accounted for within specific funds. The City has a  comprehensive fund plan for financial accounting in accordance with the provisions of the recommendations of the  National Council on Governmental Accounting as outlined in their publication Governmental Accounting, Auditing,  and Financial Reporting (GAAFR), which is the standard accounting guide for local governments.    Governmental funds are a group of funds that account for activities associated with the City's basic operations. This  group of funds uses a modified accrual basis of accounting and focuses on operating revenues and expenditures.  General Fund:  The General Fund is used to account for all  financial resources of the City, except for those required to be  accounted for in another fund.  The General Fund supports  such basic services as the Legislative Branch, Judicial Branch,  General  Administration,  Police,  Fire,  Finance,  Engineering,  Recreation, and Library services. The City's General Fund is  financed heavily by property taxes, which provide nearly half  of the General Fund revenue.    Special Revenue Funds:  Special Revenue Funds are used to  account for the proceeds of specific revenue sources (other  than expendable trusts, or for major capital projects) that are  legally restricted to expenditure for specific purposes.    Debt Service Funds:  Debt Service Funds are used to account  for the accumulation of resources for, and the payment of,  general long‐term debt principal and interest.    Capital  Project  Funds:    Capital  Project  Funds  are  used  to  account for financial resources to be used for the acquisition  or construction of major capital facilities (other than those financed by proprietary funds).    Proprietary Fund Types Proprietary funds are a group of funds that account for activities that are often seen in the private sector and are  operated in a similar manner as in the private sector. This group of funds uses a full accrual basis of accounting and  focuses on net income and capital maintenance.  Internal Service Funds:  Internal Service Funds are used to account for the financing of goods or services  provided by one department to other departments on a cost‐reimbursement basis.    Enterprise Funds:  Enterprise Funds are used to account for operations that are financed and operated in a  manner similar to private business enterprises‐‐where the intent of the governing body is that the costs  Bozeman Fund  Structure  Overview Governmental  Funds General Fund Special Revenue  Funds Debt Service Capital Project Proprietary  Funds Enterprise Funds Fiduciary Funds 16     (expenses, including depreciation) of providing goods or services to the general public on a continuing basis  be financed or recovered primarily through user charges.    Fiduciary Fund Types Fiduciary funds are trust and agency funds that account for assets held by a governmental unit in a trustee capacity  or as an agent for individuals, private organizations, other governmental units, or other funds. These include  expendable trust funds, non‐ expendable trust funds, pension trust funds, and agency funds.   Trust Funds:  Trust Funds are used to account for assets held by a governmental unit in a trustee capacity.   These include (a) expendable trust funds, (b) permanent trust funds, and (c) pension trust funds. Trust  Funds are supported by donations and interest income.  Budget Policies State statute provides the “Local Government Budget Act” in MCA 7‐6‐4001.   This section of the law was adopted  by the 2001 Legislature to replace the “Municipal Budget Law” and other various sections of code that related to  city finances.   See detailed Budget and Fiscal Policies in Appendix B. The law limits the amount of expenditures to  approved appropriations, requires reporting to the State after final budgets and tax levies are adopted, and provides  for a detailed preliminary and final budget adoption within the confines of the State determined property tax  assessment time‐table. The Budget must be “balanced,” and the City can use fund balance as a resource to balance  the budget.  Fund balance should not be used as a long‐term approach to balancing the budget. Planned uses of  fund balances should be limited.   It is also appropriate to use fund balance when fund balances have increased beyond the reserve requirements due  to higher than anticipated revenues. In this circumstance, the use of fund balances will be used for one‐time  expenditures, not ongoing operating costs. In all circumstances, it is important to retain sufficient undesignated  fund balance for unforeseen circumstances. The City's budget encompasses both the operating budget and the  capital improvement budget.  Each budget unit includes amounts appropriated for both operating expenses and  capital items   Basis of Budgeting The basis of budgeting and accounting refers to when a transaction or related event is recognized in an agency’s  budget, or in the operating statement, both of which follow GAAP principles. All governmental funds (including the  general, special revenue, debt service and capital projects funds) use modified accrual as both the basis of budgeting  and  for  accounting/financial  reporting.  Under  the  modified  accrual  system,  revenues  are  recognized  in  the  accounting period in which they become “measurable and available.” “Measurable” means the amount of the  transaction  can  be  determined  and  “available”  means  collectible  within  the  current  period  or  soon  enough  thereafter to pay liabilities of the current period. Property tax is reported as a receivable and deferred revenue  when the levy is certified and as a revenue when due for collection in the subsequent year. An allowance for  estimated uncollectible taxes is included in the estimated tax needed to balance the budget.  The basis of accounting for proprietary funds is full accrual, where revenues are recognized when earned and  expenditures when they are incurred. The basis of budgeting for proprietary funds is full accrual with the exceptions  of depreciation and amortization. For capital assets and capital purchases, funds are budgeted from a perspective  of the actual cash outlay required (cash basis).   17     Financial and Reserve Polices The following financial policies are established to provide direction in the fulfilling of duties and responsibilities for  the City of Bozeman. The following is a summary of the policies that have a direct impact on the budget process; a  complete listing of Fiscal Policies to be adopted with the budget are in Appendix B.  Long‐range Planning The City needs to have the ability to anticipate future challenges in revenue and expense imbalances so that  corrective action can be taken before a crisis develops. To provide city officials with pertinent data to make decisions  for multi‐year policy direction, the Finance Director prepares revenue and expenditure forecasts. These forecasts  will identify changes in revenue and expenditures due to projected new development in the City, program changes,  collective bargaining agreements, asset replacement schedules, and capital projects coming online.  Capital Planning, and Asset Inventory and Condition Assessment The City annually prepares its Capital Improvement Program to plan capital projects and equipment needs for a  five‐year period. The plan is created on the fund basis and reviews all capital needs greater than $10,000. The plan  can be found on the city website.  Revenue Policies The City values a diversified mix of revenue sources to mitigate the risk of volatility. The major source of revenue  for the General Fund is property tax, which comprised 56% percent of total General Fund revenue in 2019. Since  property values are impacted by the economy and housing market, it is important to make every effort to improve  the diversity of the City’s revenue sources. Tax dollars should support essential city services that benefit and are  available to everyone in the community (such as parks, police and fire protection). For services that largely or solely  benefit individuals, the City should recover full or partial costs of service delivery through user fees.  Use  of  One‐time  and  Unpredictable  Revenues  ‐ One‐time  revenues  should  be  used  only  for  one‐time  expenditures and not for ongoing expenditures. By definition, one‐time revenues cannot be relied on in future  budget years. Appropriate uses of one‐time revenues include early debt retirement, capital expenditures that  will reduce operating costs or address deferred capital needs, and special projects that will not incur ongoing  operating costs.   Expenditure Policies Expenses should always be for City operations and strategic goals. Department heads and the Finance Department  monitor expenditures. All expenditures must comply with City laws, rules, and regulations and have proper support  and authorization.   Debt Capacity, Issuance and Management The City shall evaluate and consider the following factors in analyzing, reviewing and recommending the issuance  of obligations before presenting a proposal to the Commission and voters as needed:  1. Purpose, feasibility and public benefit of the project  2. Impact on debt ratios generally applied by rating agencies  3. Availability of appropriate revenue stream(s)  4. Aggregate debt burden upon the City's tax base, including other entities' tax supported debt  5. Analysis of financing and funding alternatives, including available reserves from other City funds   18     Awards and Accomplishments The Government Finance Officers Association of the United States and Canada (GFOA) presented an award of  Distinguished Budget Presentation to the City of Bozeman for its annual budget for the fiscal year beginning July 1,  2020.  The City has received this award for each budget it has prepared in the past 29 years.   In order to receive this award, a governmental unit must publish a budget document that meets program criteria  as a policy document, as an operations guide, as a financial plan and as a communications device.     19 FY 2022 Budget Summary The City of Bozeman’s Fiscal year 2022 is estimated to receive over $153 million in revenue. FY22 Approved Budget appropriations are $158.3 million. This will support 476.86 full‐time equivalent employees and $32.8 million in capital spending. Major changes to the FY22 budget are listed below: FY 2022 Financial Summary   General Fund  Special Revenue  Debt Service  Construction Projects  Enterprise  Internal Service  Permanent   All Funds Projected Beginning  Fund Balance/Working Capital8,422,800$    25,695,534$    2,775,504$    1,301,807$    24,396,370$    688,312$       1,622,549$   64,902,876$   Estimated Revenues36,395,332    43,146,917      4,705,314      7,078,825      49,783,553      11,885,759    60,000           153,055,700   Less Appropriations38,750,903    54,003,932      6,353,617      6,256,724      40,996,389      11,961,694    ‐                  158,323,259   Increase/(Decrease) in  Fund Balance/Working Capital(2,355,571)     (10,857,015)     (1,648,303)     822,101          8,787,164         (75,935)           60,000           (5,267,559)      Projected Ending  Fund Balance/Working Capital6,067,229$    14,838,519$    1,127,201$    2,123,908$    33,183,534$    612,377$       1,682,549$   59,635,317$   Financial Summary‐ Approved Budget Fiscal Year 2021 ‐202220 FY2022 Estimated Mill Levies and Values   FISCAL YEAR FY17 **FY18 FY19  **FY20  FY21   **Estimated  FY22  MILL VALUE (net of TIFD's)89,325$           101,195$        104,321$        125,423$        129,423$           143,099$        PERCENTAGE CHANGE 3.2% 13.3% 3.1% 20.2%3.3% 10.6% GENERAL FUND: All‐Purpose 148.21 134.39 139.69 124.79 106.18 107.10 SPECIAL REVENUE: City Planning 2.00 2.00 2.00                  2.00                  2.00                    2.00                 Health/Med Insurance 26.40 24.48 25.44               22.45               21.37                  19.17               Fire Capital & Equipment 4.00 4.00 4.00                  4.00                  4.00                    4.00                 Transfer to Stormwater ‐ Landfill Proje 1.56 1.38 0.71                  0.71                  0.77                    1.36                 Transfer to Landfill Closure ‐ Monitori 4.00 3.67 2.38                  2.86                  2.41                    2.51                 Senior Transportation 1.00 1.00 1.00                  1.00                  1.00                    1.00                 Community Housing 3.00 3.00 3.00                  5.00                  3.00                    5.00                 TOTAL SPECIAL REVENUE 41.96 39.53 38.53               38.02               34.55                  35.04               DEBT SERVICE:   BPSC GO Bonds ‐                    ‐                    ‐                    14.87               18.31                  16.57               Park & Trail G.O.Bonds 12.06 10.68 10.38               8.58                  8.31                    7.56                 Library G.O. Bonds 3.07                  2.73 2.64                  2.20                  2.13                    ‐                   TOTAL DEBT SERVICE 15.13 13.41 13.02 25.65 28.75 24.13 Total Levied 205.30 187.33 191.24             188.45             169.48                166.27             Percentage Change in Mills ‐2.6% ‐8.8% 1.9% ‐1.5%‐9.9% ‐1.7% Property Taxes Levied 18,338,501$   18,956,859$   19,950,675$   23,636,519$   21,934,610$     23,793,072$  Percentage Change in Dollars 0.8% 3.4% 5.2% 18.5%‐7.2% 8.5%  These funds are being combined into the All Purpose Levy.  They are all subject to MCA 15‐10‐420. General Fund Reduction 703,800$        907,719$        718,772$        94,015$           2,426,230$        1,011,768$     Capacity for future operations at BPSC 524,163$           286,198$        911 Mills (Resolution No. 3954)803,925$        910,755$        938,889$        1,128,807$     1,165,834$        1,287,891$     Total Authorized But Not Levied 1,507,725$     1,818,474$     1,657,661$     1,222,822$     4,116,227$        2,585,857$      Number of Mills Not Levied 16.88               17.97               15.89               9.75                  31.78                  18.07               Maximum Levy Allowed 222.18             205.30             207.13             198.20             201.26                184.34             ** Assessment Year of the two year cycle Tax Authority Authorized but Not Levied MILL LEVIES & MILL VALUES 21     FY2022 Revenues Overall, revenues are estimated at $153 million, a $31.5 million increase or 26%, over the prior year. The large  difference is mainly due to the American Rescue Plan, growth, and the ramp up to silver level service for the Parks  and Trails District. Charges for services make up 41% of revenues, followed by taxes at 19%.        For the General Fund, taxes make up 49% of the revenue sources followed by intergovernmental revenue.    Property Taxes 19% Special  Assessments 5% Licenses &  Permits 2%Inter‐governmental 11% Charges for Services 41% Fines and  Forfeitures 1% Interest Income 1% Other Revenues 4% Other Financing  Sources 16% Revenues by Type ALL funds Property Taxes 49% Licenses & Permits 1% Inter‐governmental 25% Charges for Services 11% Fines and Forfeitures 3% Interest  Income 0% Other  Revenues 1% Other Financing  Sources 10% General Fund Revenues by Type 22     FY2022 Appropriations Expenditures, often called “Appropriations,” are classified under one of six major categories:  Personnel & Benefits,  Operating Expense, Capital, Debt Service, Transfers, and Other Financing Uses.  FY22 Appropriations are $158.3  million, an increase of $36.5 million or 30%. This is mainly due to the increase in capital spending of the American  Rescue Plan funding for water and sewer projects. The graph below shows the relative percentage of the FY22  budget expenditures for all funds. Operations makes up 33%, followed by Personnel at 28% and Capital at 21%.  Expenditures by Department Personnel &  Benefits 28% Operations 33% Capital 21% Debt Service 5%Transfers 13% Expenditures by Types ‐ ALL Funds City Commission 0% City Administration 1% City Attorney 1%Finance 1% Facilities 2%IT 1% HR 1%Community  Development 5% Municipal Court 1% Police 8% Fire 5% Parking 1% Public Works Admin 4%Solidwaste 4% Stormwater 2% Street  Maintenance &  A&C 10% Street Construction 4% Vehicle Maintenenace 1% Wastewater 12% Water 12% Recreation 2% Forestry 1% Parks 4% Cemetery 0% Library 5% Economic  Development (TIF) 4% Sustainability 0% General Non‐ Departmental 2%Debt Service  funds 7% 23     In general, governmental agencies see their largest percentage of expenditures as personnel.  With our growing  city, there is a need for more infrastructure spending. The General Fund personnel expenses are a much higher  percentage, at 64%. There are fewer capital items in the General Fund than all the funds as a whole.     Personnel &  Benefits 64% Operations 30% Capital 4% Debt Service 0%Transfers 2% General Fund Expenditures by Type 24 FY2022 Changes in Fund Balance/Working Capital    Fiscal Year  Projected Fund  Balance/Working  Capital   Estimated  Revenues   Appropriations   Budgeted Ending  Fund  Balance/Working  Capital  General Fund General Fund 8,422,800                 36,395,332         38,750,903         6,067,229               Special Revenue Funds   Planning Fund 1,021,599                 2,417,284           3,348,246           90,637                     American Rescue Plan 6,032,500                 6,032,500           11,817,620         247,380                   Health‐Medical Insurance 822,602                     2,743,208           3,017,449           548,361                   Gas Tax Apportionment 870,825                     1,430,000           2,294,500           6,325                        Street Maintenance District  1,201,028                 7,116,270           7,779,645           537,653                   Tree Maintenance 562,489                     820,366               949,280               433,575                   Fire Impact Fee 3,690,012                 531,181               25,560                 4,195,633               Street Impact Fee 56,248                       5,788,830           3,943,392           1,901,686               Building Inspection Special Revenue 942,344                     2,234,564           2,921,425           255,483                   Community Housing 136,514                     721,495               567,440               290,569                   Police Domestic Violence ‐                              114,072               114,072               ‐                            Downtown Improvement Districts 1,885,421                 2,223,522           3,674,450           434,493                   Street Arterial Construction 1,306,841                 2,491,356           2,911,000           887,197                   TIF Midtown (formerly N7th) 2,232,644                 1,239,490           3,461,551           10,583                     TIF NE Urban Renewal 370,000                     274,354               641,000               3,354                        TIF Mandeville Industrial 136,444                     46,725                 ‐                       183,169                   Fire Department Equipment 303,744                    577,396              80,000                801,140                   Parks & Trails District 292,733                    4,655,189          4,863,522          84,400                     Vet Court Funds 53,478                      220,760              274,159              79                              Lighting Districts 409,421                    498,880              571,616              336,685                   Department Special Revenue Fund Comb 2,171,948                914,475              743,005              2,343,418               Park Land ‐ Cash in Lieu 1,196,699                55,000                5,000                   1,246,699               Total Special Revenue Funds 25,695,534              43,146,917        54,003,932        14,838,519             Debt Service Funds Special Improvement District Revolv. Fun 2,321,083                10,000                2,112,724          218,359                   Park & Trails Bond ‐                              1,081,188          1,081,188          ‐                            TIF 2007 Downtown Bonds ‐                              332,373              332,373              ‐                            TIF 2020 Midtown Bonds ‐                              408,550              408,550               Bozeman Public Safety Center ‐ GO Bonds ‐                              2,371,850           2,371,850           ‐                            SID Funds 454,421                     501,353               46,932                 908,842                   Total Debt Service Funds 2,775,504                 4,705,314           6,353,617           1,127,201               Construction Funds Capital Projects 1,301,807                 7,078,825           6,256,724           2,123,908               Enterprise Funds Water Funds 19,635,734               17,793,198         15,866,256         21,562,676             Waste Water Funds 1,974,283                 23,777,289         15,686,453         10,065,119             Solid Waste Funds 848,359                     5,229,117           5,916,464           161,012                   Parking Enterprise 1,444,829                 1,118,421           1,251,364           1,311,886               Storm Water  493,165                     1,865,528           2,275,852           82,841                     Total Enterprise Funds 24,396,370               49,783,553         40,996,389         33,183,534             Internal Service Funds   Vehicle Maintenance Shop 84,743                       1,778,811           1,833,724           29,830                     Health‐Medical Self‐Insurance Fund 431,569                     5,310,117           5,310,117           431,569                   Public Works Administration 172,000                     4,796,831           4,817,853           150,978                   Total Internal Service Funds 688,312                     11,885,759         11,961,694         612,377                   Permanent Funds Cemetery Perpetual Care 1,622,549                 60,000                 ‐                        1,682,549               Total All Funds 64,902,876               153,055,700       158,323,259       59,635,317             25     FY19 FY20 FY21  FY21‐ Mid  Year Budget  FY22 FY22 Total General  Government City Commission 2.10 2.10               2.10           ‐              ‐           2.10                  City Manager 9.00 9.00               9.00           ‐              ‐           9.00                  Municipal Court 9.50 9.60               9.98           ‐              1.25         11.23               City Attorney 10.70 12.70            12.70         ‐              ‐            12.70               Finance 14.00 14.00            14.00         ‐              ‐            14.00               Community Development 14.25 14.25            15.25         3.00            ‐            18.25               Facilities Management 5.00 5.00               6.00           ‐              1.00         7.00                  Information Technology 7.00 7.00               8.00           ‐              ‐           8.00                  Human Resources 5.00 5.00               5.00           ‐              ‐           5.00                  76.05 78.15            82.03         3.00            2.25         87.28               Public Safety Police 74.55 75.55            76.95         ‐              4.00         80.95               Fire 47.00 50.00            50.00         ‐              ‐            50.00               Building Inspection 19.75 19.75            19.75         ‐              ‐            19.75               Parking 6.00 6.00               6.00           ‐              ‐           6.00                  147.30 151.30          152.70       ‐              4.00          156.70             Public Services Public Works Administration 16.25 18.25            22.25         2.00            2.00         26.25               Streets 21.35 22.30            22.30         ‐              ‐            22.30               Stormwater 7.50 8.50               9.50           ‐              ‐           9.50                  Water 26.45 27.65            29.15         ‐              0.50         29.65               Wastewater 28.55 29.55            30.05         ‐              0.50         30.55               Solid Waste Collection/Recycli 17.15 18.75            19.75         ‐              ‐            19.75               Vehicle Maintenance 7.50 8.50               8.50           ‐              1.00         9.50                  124.75 133.50          141.50       2.00            4.00          147.50             Public Welfare Parks 13.85 13.85            19.75         ‐              ‐            19.75               Recreation 21.90 21.90            21.90         ‐              ‐            21.90               Cemetery 4.55 4.55               4.55           ‐              ‐           4.55                  Forestry 6.65 6.65               6.65           ‐              ‐           6.65                  Library 25.78 25.78            26.53         ‐              ‐            26.53               Ecomic Development 2.00 3.00               3.00           ‐              ‐           3.00                  Sustainability 1.50 1.50               1.50            0.50            1.00         3.00                  84.98 85.98 83.88 0.50 1.00 85.38 Total Employees 433.08 448.93 460.11 5.50 11.25 476.86 Net FTE % Increase From Pervious Year 3.66% 4.33%2.51% Mid‐Year hires with BPSC opening in spring 2022 and Judge Election FTE Summary By Department FY2022 Staffing Changes   We strive to maintain service levels with our growing community. We have a strategic approach to staffing using a  three‐year staffing plan to address our staffing needs on a citywide level. We have added and are adding positions  to help with development plan review and adding positions specific to the Bozeman Public Safety Center opening  the second half of FY22.     26 Organizational Chart Citizens of BozemanMunicipal JudgeCity CommissionLibrary BoardLibrary Director ‐GregoryAdvisory BoardsParking CommissionCity Manager‐MihelichCity Attorney‐SullivanCity Clerk‐ MaasEconomic Development‐FontenotHR Director‐VacantAssistant City Manager‐RosenberryDirector of Public Works‐ VacantFinance Director‐DonaldIT Director ‐McMahanStrategic Services Director‐HendersonAssistant City Manager‐ WinnCommunity Development Director‐ MatsenParks & Recreation Director‐ OvertonFire Chief‐ WaldoPolice Chief‐Veltkamp27 28 Fund Summaries 29 30 Fund Summaries The purpose of fund summaries is to capture and detail the financial condition of each City fund. A fund summary  provides information on revenues, expenditures and ending funds available. In addition, it functions as a planning  mechanism, as it allows expenditures to be matched to available revenues and/or fund balance. Fund summaries  also identify components of funds available and anticipated uses. It is important to note that sources and uses are  always balanced because a fund’s sources either are expended, become restricted, committed or assigned, or  become unrestricted (unreserved or undesignated) funds available.  City funds can be divided into three categories: governmental funds, proprietary funds and fiduciary funds. By  maintaining separate funds, the City is able to comply with laws that require certain money to be spent for specific  purposes.  Bozeman Fund  Structure Overview Governmental  Funds General Fund Special Revenue  Funds Street Impact Fee Street  Maintenance Building Inspection Fire Impact Fee City Planning Health Medical  Insurance Gas Tax Tree Maintenance Community  Transportation Fire Department  Equipment Community  Housing Downtown  Improvement Street Lighting TIF N.E. Urban  Renewal TIF N 7th Corridor Perpetual  Cemetery Care Department Funds Parks & Trails  District Capital  Improvement  Funds General  Improvement  Funds Debt Service Funds SID Sinking Debt Special  Improvment  District  General Obligation  Bonds Tax Increment  Financing Bonds Proprietary Funds Enterprise Funds Water Wastewater Solid Waste Parking Stormwater Internal Service  Vehicle Maint Health Insurance PW Admin Fiduciary Funds 31 General Fund The General Fund is used to account for all financial resources of the City, except for those required to be accounted  for in another fund.  The General Fund supports such basic services as the General Administration, Police, Fire,  Finance, Recreation, and Library services. Over the past ten years, the average percent increase in revenue is 5%  while expenditure change is 5%.     Revenues The City's General Fund is financed heavily by property taxes, which provide nearly half of the General Fund  revenue.  Other revenue sources include: licenses and permits, intergovernmental revenue, charges for services,  fines and forfeitures, interest on investments, operating transfers, and miscellaneous revenues. For the budget we  have estimated 4% growth. Other revenues are a transfer from the American Rescue Plan fund for lost revenues  from FY20, FY21, and some anticipated for FY22 (other financing sources). We are estimating the General Fund to  generate $36.3 million in total revenue, with 49% is from property taxes, 25% from the State Entitlement share,  and 11% for charges for services.  The following chart shows the breakdown of esimated revenues:     ‐  5,000,000  10,000,000  15,000,000  20,000,000  25,000,000  30,000,000  35,000,000  40,000,000  45,000,000 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Amended 2021 Approved 2022 General Fund for the last 10 years and Approved FY22 Revenue Expenditures Fund balance Property Taxes 49% Licenses & Permits 1% Inter‐governmental 25% Charges for Services 11% Fines and  Forfeitures 3% Interest Income 0% Other Revenues 1% Other Financing  Sources 10% 32     Expenditures This year’s General Fund budget has $38.7 Million in expenditures. Personnel expenses are the highest portion at  $24.9 million, followed by operations of $11.6 million. The capital expenditures are $1.3 million, which includes  vehicle replacements, police body cameras, and Storymill Community Center gym floor replacement. The break  down by percentage is below:    The expenditures by division show Police with 25% followed by Fire with 14%, non‐cash transfer for State share of  Police and Fire retirement adds to their portion. The next largest groups are the Library and Recreation. See  budget details in the Activity/Division Detail section.   Personnel & Benefits 64% Operations 30% Capital 4% Debt Service 0%Transfers 2% City Commission 1% City Manager 4% Municipal Court 2% City Attorney 4% Finance 2% Facilities Management 5% Information Technology 4% Human  Resources 2% Police 25%Police Pension (Non‐ Departmental) 13% Fire 14% Fire Pension (Non‐ Departmental) 3% Cemetery 1% Library 6% Recreation 6% Economic Development 2% Sustainability 1% Non‐Departmental 5% 33     Fund Balance The City‐adopted policy for General Fund Reserve is to maintain at least 16.67% of the year’s revenue in ending  fund balance. This was based on former Government Finance Officers Association (GFOA) best practice.  The fund  balance will slightly exceed this minimum and with the COVID‐19 economic uncertainty it would be financially  prudent to have this slightly higher reserve.        ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000  6,000,000  7,000,000  8,000,000  9,000,000 8,422,800  6,067,229 6,067,102  General Fund‐ Fund Balance 34        FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Property Taxes 15,955,742                 14,430,541              16,159,638             Gallatin County Option 1,745,882                   1,800,000                1,760,000               Penalty & Interest 546                              ‐                            ‐                           Business/Animal Licenses and Permits 368,835                      371,900                   364,300                  Grants 1,543,148                   50,000                      50,000                     County Shared ‐ Library 740,716                      740,716                   817,983                  State Shared 7,434,525                   7,801,086                7,980,949               General Government Charges 3,119,774                   3,573,896                4,111,159               Library Fines 14,597                         18,000                      10,000                     Police Court Fines 996,022                      1,020,000                1,020,000               Parking Fines 14,597                         10,000                      10,000                     Snow Removal Fines 52,789                         22,000                      22,000                     Interest Income 117,628                      80,000                      80,000                     Admin Reimbursement ‐                               225,890                   163,626                  Miscellaneous Revenue 374,416                      60,000                      60,000                     Refunds & Reimbursements 9,006                           25,000                      25,000                     Rents and Royalties (Leases)47,543                         44,000                      46,000                     Transfers 2,457,254                   2,580,934                3,709,677               Loan Proceeds 12,813                         ‐                            ‐                           Proceeds‐Asset Disposition 6,550                           5,000                        5,000                       Total Revenues 35,012,383                 32,858,963              36,395,332             Expenditures Personnel & Benefits 24,916,803                 22,992,981              24,902,199             Operations 6,806,784                   10,372,359              11,656,336             Capital 1,441,055                   857,364                   1,341,051               Debt Service 37,718                         54,387                      52,292                     Transfers 413,769                      540,000                   799,025                  Total Expenditures 33,616,129                 34,817,091              38,750,903             010 ‐ General Fund FUND 35     Special Revenue Funds Special Revenue Funds are used to account for the proceeds of specific revenue sources that are legally restricted  to expenditure for specific purposes. The revenue is generated in different ways; some have assessments on  properties, property taxes, charges for services, and some are funded through grants or donations. The City  currently has over 100 special revenue funds with a total of $54 million expenditures planned in FY22.  Information  on the programs funded or partially funded by these Special Revenue Funds can be found in the description by  division in the Activity/Division Detail section. Highlighted in the following discussion are our Transportation special  revenue funds and some of our major program special revenue funds, followed by the financial information for all  special revenue funds.  Transportation Special Revenue funds Street Maintenance Fund relies on assessments for revenue generation for street maintenance and reconstruction.   The City expanded the Streets program starting in FY16 to include increased maintenance. The City has seen an  increase in the quantity of streets to maintain as well. This year we are increasing the assessment by 6% again to  be able to adjust to growth and the increased costs.       The Street Maintenance fund budget includes increased amounts of pavement maintenance, capital projects, and  the addition of Streets workers. This trend will continue with the Capital Improvement Plan and the three‐year  staffing plan showing increases for further growth.    10.0% 15.0%17.0% 5.0% 8.0% 8.0%6.0% 0.0% 5.0% 10.0% 15.0% 20.0% FY16 Approved FY17 Approved FY18 Approved FY19 Approved FY20  Approved FY21  Approved FY22 Approved Street Maintenance Assessment Rate Change Street maintenance Assessments    Lot Size FY20 Approved  Changes             8% Increase         FY21 Approved  Changes              8% Increase FY22 Approved  Changes             6% Increase Small ‐ 5,000 sgft 149.67 161.65 171.35 Average= 7,500 sqft 224.55 242.51 257.06 Large= 10,000 sqft 299.40 323.35 342.75  ‐  2,000,000  4,000,000  6,000,000  8,000,000 2016 Actual 2017 Actual 2018 Actual 2019 Actual 2020 Actual 2021 Approved 2022 Approved Street Maintenance Fund Financial Trends  Revenue Expenditures 36      Arterial & Collector Street District Fund is a District that provides the “local share” of some projects in advance of  development.  Many of the projects funded help in the Street Impact Fee program’s efforts. Due to the role Street  Impact Fees play in the expansion of our Arterial & Collector streets, the A&CD capital plan is tied to projects on the  Street Impact Fee CIP.  The City intends to create a payback district to recover the “local share” once an adjacent  project is developed.  The passing of the new gas tax reduced rates in FY19. We are recommending a 6% rate  increase in FY22 to keep up with construction inflation, which has shown to be double of normal inflation.           The appropriations are mainly planned from the Capital Improvement Plan and the project listing can be found in  the Capital Expenditures Summary Section.       63% ‐28% 0%3%6% ‐40% ‐20% 0% 20% 40% 60% 80% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Arterial & Collector Rate Changes Arterial & Collector Assessments     Lot Size FY20 Approved       No Change  FY21 Approved  Changes              3% Increase FY22 Approved  Changes              6% Increase Small ‐ 5,000 sgft 34.52 35.56 37.33 Average= 7,500 sqft 51.78 53.33 56.00 Large= 10,000 sqft 69.03 71.10 74.66  ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000 2016 Actual 2017 Actual 2018 Actual 2019 Actual 2020 Actual 2021 Approved 2022 Approved Arterial & Collector Fund Financial Trends Revenues Expenditures 37     Gas Tax Fund accounts for revenues from State gasoline taxes apportioned from the State of Montana Department  of Transportation. These go towards street maintenance projects and projects associated with the above arterial  and collector fund. The total appropriation for FY22 is $2.2 million. It is estimated that with the impacts of COVID‐ 19 we will see less in Gas Tax revenue but not as dramatic as the 50% predicted last year. Due to conservative  estimates and the rate increase described in the Arterial & Collector fund, we are able to keep all projects planned  in the Capital Improvement Plan.  Street Impact Fee Fund‐ Street Impact Fees go towards capacity expanding road improvements. The appropriations  are based on the Capital Improvement Plan and total $3.9 million. Both the Capital Improvement Plan and the  project listing can be found in the Capital Expenditures Summary Section.   Program Special Revenue Funds Parks & Trails District Fund accounts for special assessment revenues levied, received, and expended for the Parks  & Trails district. This is a new fund with the voter approval on the District that came in May 2020 for the creation  of the District for FY21. The plan, as approved by the Commission, is a five‐year ramp up to Silver level of service.  This first year the District will take on the Parks currently maintained by the Home Owner Associations and all the  City Parks including the two recent, large additions of the Sports Park and the Storymill Community Park. Normal  Parks capital is included in the budget and deferred maintenance will be added in future years as we continue the  ramp up of the District. Last year a capital item was delayed to  bring  the  initial  assessment  down  and  our  recommendation includes the delayed capital item making the increase larger than planned.         ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000  6,000,000 Adopted FY21 Approved FY22  Projected FY23 Total Estimated Revenues:Total Proposed Expenditures: Parks & Trails Assessments                 Lot Size FY21 Approved  Changes             FY22 Approved  Changes              33% Increase Small ‐ 5,000 sgft 85.00 116.44 Average= 7,500 sqft 127.50 169.58 Large= 10,000 sqft 170.00 226.10 38     Tree  Maintenance  Fund accounts for special assessment revenues levied, received, and  expended  for  tree  maintenance provided in the public right of way. In previous years we raised the assessment by 15% to aid working  towards the Urban Forestry Management Plan.  The desired reserve levels are being achieved and with basic  inflation of costs and staffing, we are recommending an inflationary increase of 2%, the same increase as last fiscal  year.       The Tree Maintenance fund budget includes operating and personnel expenditures, and no capital items are  planned.    0.0% 5.0% 10.0% 15.0% FY16 FY17 FY18 FY19 FY20 FY20 FY21 Budget FY22 Approved 2.0% 15.0% 15.0% 5.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% Tree Maintenance Assessment Changes  Tree Assessments                                Lot Size FY20 Approved  Changes             2% Increase    FY21 Approved  Changes              2% Increase FY22 Approved  Changes              2% Increase Small ‐ 5,000 sgft 16.05 16.37 16.66 Average= 7,500 sqft 24.08 24.56 25.00 Large= 10,000 sqft 32.11 32.75 33.34  ‐  100,000  200,000  300,000  400,000  500,000  600,000  700,000  800,000  900,000  1,000,000 2017 Actual 2018 Actual 2019 Actual 2020 Actual 2021 Budget 2022 Approved Tree Maintenance Fund Financial Trends Revenue Expenditure 39     Community Development Planning Fund is a special revenue fund that accounts for revenues and expenditures  related to community planning and zoning operations. There are two major revenue sources for the fund; mills from  the general mill levy along with planning fees. Planning fees were part of a Community Development fee study and  the Commission adopted new fees for better cost recovery. The total planned expenditures are $3.3 million.    Building Inspection Fund is supported entirely by the revenue from building fees and permits.  Revenues and  expenditures are statutorily restricted to amounts that support the building safety program. Building Inspection  Fees were part of the Community Development Fee study and new fees were adopted to be more in‐line with best  practices by following the International Code Council Valuation & Fee Calculation. This fund is dependent on  construction in the City and is therefore monitored based on economic conditions. In addition, it is reported in the  quarterly report to the Commission.  Total planned expenditures are $2.9 million which includes new software to  aid in the efficiency and effectiveness of the Division.      ‐  500,000  1,000,000  1,500,000  2,000,000  2,500,000  3,000,000  3,500,000  4,000,000 FY18 Actual FY19 Actual FY20 Actual FY21 Budget FY22 Approved Planning Fund Total Revenues:Total Expenditures:Ending Fund Balance  ‐  500,000  1,000,000  1,500,000  2,000,000  2,500,000  3,000,000  3,500,000 FY18 Actual FY19 Actual FY20 Actual FY21 (Estimated) FY22 Approved Building Inspection Fund Financial Trends Total Revenues:Total Expenditures:Ending Fund Balance ‐ Projected 40     The Community Housing Fund is where our affordable housing program is accounted for. Affordable Housing is part  of our Strategic Plan and a priority for FY22. The fund receives three mills of the general mill levy as well as cash‐in‐ lieu of affordable housing for projects. Over the years, the fund built up a large fund balance where the majority of  the fund balances has been granted to affordable housing projects. The Community Affordable Housing Advisory  Board recommended 7 mills be levied to have more grant funding for FY22. With the ballot question expected this  fall for the 7 mills and with the effort to keep impacts lower to tax payers, we are recommending 5 General Fund  mills.         American Recovery Fund is where the City is tracking its funding from the American Rescue Plan. On March 10,  2021, the House of Representatives approved a Senate‐amended version of President Biden's $1.9 trillion COVID‐ 19 relief package ‐ the American Rescue Plan. The package includes $350 billion in aid for state and local  governments, along with additional funding for other areas like education, rental assistance and transit. The  President signed the bill into law on March 11, 2021. The City is estimated to receive $6 million this June and $6  million next June. Specifically, eligible uses include:  • Revenue replacement for the provision of government services to the extent the reduction in revenue  due the COVID‐19 public health emergency relative to revenues collected in the most recent fiscal  year prior to the emergency,  • Premium pay for essential workers,  • Assistance to small businesses, households, and hard‐hit industries, and economic recovery, and  • Investments in water, sewer and broadband infrastructure.  We have prepared the FY22 budget with use of this funding for the purposes described above and summarized in  the table below:         ‐  500,000  1,000,000  1,500,000  2,000,000  2,500,000 Actual FY18 Actual FY19 Actual FY20 Current Amended Budget FY21 FY22 Approved Community Housing Fund Ending Fund Balance Total Estimated Revenues:Total Proposed Expenditures: Total Revenue short falls 912,051               COVID expenditures 364,069               Business Recovery 100,000               Water Infrastructure 3,372,500            Sewer infrastructure 6,475,000            Broadband Infrastructure 94,000                 11,317,621         41     All Special Revenue Funds:         FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Property Taxes 199,071                       258,516                  286,198                  State Shared 114,495                       115,766                  118,081                  Charges for Services 909,607                       879,600                  1,326,580               Interest Income ‐                                10,000                     10,000                     Refunds & Miscellaneous Revenue 49,330                          217,598                  432,495                  Transfers 106,750                       162,174                  243,930                  Total Revenues 1,379,253                    1,643,654               2,417,284               Expenditures Personnel & Benefits 1,034,485                    1,629,272               2,107,367               Operations 389,692                       793,640                  1,205,879               Capital 319,030                       122,671                  35,000                     Total Expenditures 1,743,207                    2,545,583               3,348,246               101 ‐ American Rescue Plan Revenues Grant  ‐                                ‐                           6,032,500               Total Revenues ‐                              ‐                           6,032,500               Expenditures Operating ‐                                ‐                           600,000                  Transfers ‐                                ‐                           11,217,620             Total Expenditures ‐                                ‐                           11,817,620             103 ‐ Health‐Medical Insurance Revenues Property Taxes 2,810,355                    2,768,752               2,743,208               Total Revenues 2,810,355                  2,768,752               2,743,208               Expenditures Transfers 2,590,527                    2,768,752               3,017,449               Total Expenditures 2,590,527                    2,768,752               3,017,449               Revenues State Shared 1,589,692                    1,160,000               1,420,000               Interest Income 27,303                          5,000                       10,000                     Total Revenues 1,616,995                    1,165,000               1,430,000               Expenditures Operations 256,612                       1,844,500               1,644,500               Capital 632,422                       ‐                           ‐                           Transfers 847,708                       500,000                  650,000                  Total Expenditures 1,736,742                   2,344,500              2,294,500               FUND Special Revenue Funds 100 ‐ Community Development/Planning 110 ‐ Gas Tax 42        FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Penalty & Interest 15,816                          15,000                     15,000                     Permits 44,710                          18,000                     18,000                     Public Service 6,415,465                    6,658,156               7,041,170               Interest Income 3,555                            12,100                     12,100                     Other Financing Sources 208,923                       5,000                       5,000                       Refunds & Reimbursements 21,879                          25,000                     25,000                     Proceeds‐Asset Disposition 23,017                          ‐                           ‐                           Loan Proceeds ‐                                ‐                           ‐                           Transfers 25,110                          50,000                     ‐                           Total Revenues 6,758,475                    6,783,256               7,116,270               Expenditures Personnel & Benefits 1,750,739                    1,829,674               1,917,417               Operations 2,232,931                    2,765,984               3,035,670               Capital 1,385,515                    842,000                  1,744,039               Debt Service 420,536                       310,800                  344,418                  Transfers 709,733                       724,647                  738,101                  Total Expenditures 6,499,454                   6,473,105              7,779,645               Revenues Penalty & Interest 1,917                           2,000                      2,000                       Grants 5,271                           ‐                          ‐                           State Revenue 7,720                           ‐                          ‐                           Public Service 763,238                      806,252                 808,366                  Interest Income 7,981                           4,000                      4,000                       Refunds & Reimbursements 34,219                          Sale of Raw Materials 8,895                           6,000                      6,000                       Total Revenues 829,241                      818,252                 820,366                  Expenditures Personnel & Benefits 458,104                      481,089                 473,159                  Operations 162,050                      296,820                 316,121                  Capital 103,640                      ‐                          160,000                  Total Expenditures 723,794                      777,909                 949,280                  Revenues Public Safety 498,925                      450,000                 511,181                  Interest Income 59,024                         20,000                    20,000                     Refunds & Reimbursements 1,134                           ‐                          ‐                           Total Revenues 559,083                      470,000                 531,181                  Expenditures Operations 29,392                         22,500                    25,560                     Transfers ‐                               ‐                          ‐                           Total Expenditures 29,392                         22,500                    25,560                     FUND Special Revenue Funds 112 ‐ Tree Maintenance 113 ‐ Fire Impact Fee Street Maintenance (Combined 111, 193, 194) 43      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Public Service 7,078,424                   4,000,000              5,727,830               Interest Income 151,015                      60,000                    60,000                     Admin Reimbursement 945                              1,000                      1,000                       Refunds & Reimbursements 1,134                           ‐                          ‐                           Total Revenues 7,231,518                   4,061,000              5,788,830               Expenditures Operations 446,531                      200,001                 343,392                  Capital 3,226                           6,030,000              3,600,000               Transfers ‐                               ‐                          ‐                           Total Expenditures 449,757                      6,230,001              3,943,392               Revenues Permits 2,109,135                   2,050,000              2,213,964               General Government 133,471                      600                         600                          Interest Income 29,094                         20,000                    20,000                     Miscellaneous Revenue 1,057                           ‐                          ‐                           Total Revenues 2,272,757                   2,070,600              2,234,564               Expenditures Personnel & Benefits 1,791,018                   2,002,912              1,852,410               Operations 545,515                      862,925                 1,022,615               Capital 178,426                      352,015                 46,400                     Total Expenditures 2,514,959                   3,217,852              2,921,425               Revenues Property Taxes 1,685,251                   1,919,863              1,919,863               State Shared 56,086                         57,059                    57,059                     Interest Income 62,198                         50,040                    20,000                     Other Revenues 127,569                      175,750                 226,600                  Total Revenues 1,931,104                   2,202,712              2,223,522               Expenditures Personnel 2,288                           21,741                    47,313                     Operations 439,408                      1,848,214              3,294,689               Capital 122,101                       Transfers 1,011,189                   332,448                 332,448                  Total Expenditures 1,572,698                   2,202,403              3,674,450               FUND Special Revenue Funds 114 ‐ Street Impact Fee 115 ‐ Building Inspection Fund Downtown Improvement Districts (116 TIF and BID 176) 44      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Property Tax Revenue 619,049                       388,224                  715,495                  Interest Income 19,991                         5,000                      5,000                       Loan Principal & Interest 187                              1,000                      1,000                       Other Revenue 30,659                         ‐                          ‐                           Affordable Housing 448,028                      ‐                          ‐                           Total Revenues 1,117,914                   394,224                 721,495                  Expenditures Personnel 75,190                         88,705                    90,090                     Operations 549,151                      936,000                 477,350                  Total Expenditures 624,341                      1,024,705              567,440                  Revenues Grants 151,149                      187,040                 114,072                  Total Revenues 151,149                      187,040                 114,072                  Expenditures Operating 151,149                      187,040                 114,072                  Total Expenditures 151,149                      187,040                 114,072                  Revenues Penalty & Interest 3,910                           3,500                      3,500                       Street Maintenance Assessments 1,314,801                   1,442,306              1,530,189               Other Revenues/Refunds 34,844                         300,667                 300,667                  Interest Income ‐                               7,000                      7,000                       Transfers 3,593,091                   867,000                 650,000                  Total Revenues 4,946,646                   2,620,473              2,491,356               Expenditures Operating 7,617                           138,500                 153,000                  Capital 4,141,588                   1,450,000              2,758,000               Total Expenditures 4,149,205                   1,588,500              2,911,000               Revenues Property Taxes 1,103,299                   1,089,328              1,191,563               State Entitlement Share 37,926                         37,927                    37,927                     Interest Income 36,645                         37,500                    10,000                     Proceeds Sales of TIF Bonds ‐                               ‐                          ‐                           Transfers ‐                               ‐                          ‐                           Total Revenues 1,177,870                   1,164,755              1,239,490               Expenditures Personnel 2,288                           69,284                    51,033                     Operating 59,486                         1,095,471              3,001,968               Capital 146,950                      ‐                          ‐                           Transfers 40,000                         ‐                          408,550                  Total Expenditures 246,436                      1,164,755              3,461,551               FUND Special Revenue Funds 120 ‐ Community Housing Fund 140 ‐ Police Domestic Violence 141 ‐ Street Arterial Construction 143 ‐ TIF Midtown (N 7th Corridor) 45      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Property Taxes 284,786                       268,847                  270,000                  State Entitlement Share 1,353                            1,354                       1,354                       Interest Income 3,056                            3,000                       3,000                       Total Revenues 289,195                       273,201                  274,354                  Expenditures Personnel 1,146                            9,100                       15,366                     Operating 2,744                            172,101                  533,634                  Debt Service 92,000                          92,000                     92,000                     Transfers 243,897                       ‐                           ‐                           Total Expenditures 338,641                       273,201                  641,000                  Revenues Property Taxes 44,500                          25,000                     46,725                     Interest Income 1,265                            ‐                           ‐                           Total Revenues 44,500                          25,000                     46,725                     Expenditures Transfers 4,721                            ‐                           ‐                           Total Expenditures 4,721                           ‐                          ‐                           187 ‐ Fire Dept Equipment Revenues Property Taxes 498,911                      517,632                 572,396                  Interest Income 12,659                         5,000                      5,000                       Total Revenues 511,570                      522,632                 577,396                  Expenditures Operating 39,139                         ‐                          ‐                           Capital 315,919                      427,500                 80,000                     Transfers 600,000                      50,000                    ‐                           Total Expenditures 955,058                      477,500                 80,000                     195‐ Parks & Trails District Revenues Parks & Trails Assessment ‐                               3,713,907              4,652,689               Other ‐                               2,500                      2,500                       Total Revenues ‐                               3,716,407              4,655,189               Expenditures Personnel ‐                               1,501,072              1,449,546               Operating ‐                               1,918,102              2,228,976               Capital ‐                               213,000                 1,185,000               Total Expenditures ‐                               3,632,174              4,863,522               FUND Special Revenue Funds 145 ‐ TIF Mandeville Farm Industrial 144 ‐ TIF NE Urban Renewal District 46      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Grants 132,541                       203,851                  41,663                     Charges for Services ‐                                2,500                       12,000                     Donations 2,723                            ‐                           7,000                       Transfers ‐                                36,000                     160,097                  Total Revenues 135,264                       242,351                  220,760                  Expenditures Personnel & Benefits 78,399                          96,621                     144,104                  Operating 58,877                          141,345                  130,055                  Total Expenditures 137,276                       237,966                  274,159                  Revenues Special Assessments 461,877                       475,675                  498,880                  Total Revenues 461,877                       475,675                  498,880                  Expenditures Operating 477,109                       503,414                  546,096                  Transfers 25,111                          25,520                     25,520                     Total Expenditures 502,220                       528,934                  571,616                  Revenues Property Taxes 125,308                       129,408                  129,408                  Grants 338,074                       168,000                  170,000                  Donations 264,515                       30,500                     29,000                     Interest Income 47,017                          24,000                     24,675                     Miscellaneous Revenues 238,258                       227,700                  202,200                  Loan Proceeds 24,441                          51,175                     25,250                     Transfers 24,790                          69,644                     333,942                  Total Revenues 1,062,403                    700,427                  914,475                  Expenditures Personnel & Benefits 284,639                       244,060                  252,593                  Operations 1,779,053                    480,481                  485,412                  Captial 25,699                          5,000                      5,000                       Transfers 63,890                         ‐                          ‐                           Total Expenditures 2,153,281                   729,541                 743,005                  Revenues Cash in Lieu of Parkland 308,490                      50,000                    50,000                     Interest Income 16,490                         4,500                      5,000                       Total Revenues 324,980                      54,500                    55,000                     Expenditures Operations ‐                               5,000                      5,000                       Capital 50,000                         ‐                          ‐                           Total Expenditures 50,000                         5,000                      5,000                       FUND Special Revenue Funds  Department Special Revenue Funds (108,109, 119,121‐139, 174, 175, 177,179,183,184,186,188‐191,192,197‐ 199)  850 ‐ Cash in Lieu of Parkland Vet Courts Funds (COOCLI Grant 196 and Vets Court Fund 178) Lighting Districts (146‐170, 181,182, 200‐252) 47     Debt Service Funds Debt Service Funds are used to account for the accumulation of resources for, and the payment of, general long‐ term debt principal and interest. General Obligation Bonds are backed by the full faith and credit of the City and are  payable from ad valorem property taxes. Except for refunding bonds issued to achieve savings, Bozeman voters  must approve general obligation debt prior to issuance. FY21 General Obligation bonds for the Bozeman Public  Safety Center were issued with a full bond payment in FY22. Debt  schedules  are  located  at  the  end  of  the  Activity/Division Section under the Non‐Departmental.       FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Interest Income 50,009                          50,000                       5,000                       Loan Interest 20,303                          5,000                         5,000                       Other ‐                                ‐                           Total Revenues 70,312                          55,000                       10,000                     Expenditures Transfers ‐                                1,313,160                 2,112,724               Total Expenditures ‐                                1,313,160                 2,112,724               Revenues Property Taxes 1,077,366                    1,076,463                 1,081,188               Total Revenues 1,077,366                    1,076,463                 1,081,188               Expenditures Debt Service 1,081,138                    1,076,463                 1,081,188               Total Expenditures 1,081,138                    1,076,463                 1,081,188               Revenues Transfers In 819,837                       332,448                    332,373                  Total Revenues 819,837                       332,448                    332,373                  Expenditures Debt Service 4,508,837                    332,448                    332,373                  Total Expenditures 4,508,837                    332,448                    332,373                  Revenues Transfers In ‐                                ‐                             408,550                  Total Revenues ‐                                ‐                             408,550                  Expenditures Debt Service ‐                                ‐                             408,550                  Total Expenditures ‐                                ‐                             408,550                  FUND Debt Service Funds 300 ‐ SID Revolving Fund 304 ‐ Bond S & I Parks & Open Space Bond 305 ‐ 2007 Downtown TIF Bonds 306 ‐ 2020 Midtown TIF Bonds 48      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Property Taxes 1,850,582                    2,372,450                 2,371,850               Interest Income 5,429                            ‐                             ‐                           Total Revenues 1,856,011                    2,372,450                 2,371,850               Expenditures Debt Service 1,864,352                    2,372,450                 2,371,850               Total Expenditures 1,864,352                    2,372,450                 2,371,850               Revenues Special Assessments 378,627                       501,923                    376,127                  Penalty & Interest 38,306                          29,431                       29,431                     Interest Income 73,368                          95,795                       95,795                     Total Revenues 490,301                       627,149                    501,353                  Expenditures Debt Service 226,724                       172,728                    46,932                     Transfers ‐                                ‐                             ‐                           Total Expenditures 226,724                       172,728                    46,932                     310‐448‐ SID Funds FUND Debt Service Funds 307 ‐ Bozeman Public Safety Center‐ GO  Bonds 49     Construction Funds Capital Projects Funds account for the construction of general improvement  projects  financed  by  special  assessments  other  than  those  financed  by  proprietary  funds.  The  City’s  Capital  Improvement  Program  (CIP)  develops the five‐year CIP, manages the City’s annual budget process for funding citywide capital maintenance and  expansion  projects,  supports  strategic  capital  planning  and  programming  efforts  with  City  departments,  and  provides analysis for judicious financial decision making.      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Interest Income 592,506                      534,000                   84,000                     Donations 20,650                         ‐                            4,144,000               Refunds & Reimbursements ‐                               ‐                            ‐                           Transfers 1,839,003                   2,087,807                738,101                  Grants 62,458                         ‐                            ‐                           Other Funding 38,177,031                 ‐                            2,112,724               Total Revenues 40,691,648                 2,621,807                7,078,825               Expenditures Operating 334,465                      ‐                            ‐                           Capital 7,213,794                   2,250,000                6,256,724               Transfers ‐                               ‐                            ‐                           Total Expenditures 7,548,259                   2,250,000                6,256,724               FUND Construction Funds 500‐566 ‐ Construction Funds 50     Enterprise Funds Enterprise Funds are used to account for efforts that are financed and operated in a manner similar to private  business enterprises‐‐where the intent of the governing body is that the costs (expenses, including depreciation) of  providing goods or services to the general public on a continuing basis be financed or recovered primarily through  user charges.  The following is a discussion of some of the major enterprise funds and ones with larger changes for  FY22, followed by all Enterprise Fund financials.    Water Fund‐ City property owners are, by and large, required to use the City’s Water treatment systems. The City  underwent a rate study in August 2019 that included water conservation rate examination, and drought rate and  reserve design. The next two years in the model calls for no changes to residential and for increases based on user  class:        With these changes, appropriate users classes will be charged based on their cost of service and the City will be able  to achieve and maintain appropriate revenue levels and reserves. Overall, the fund has maintained a healthy reserve  and improved, as well as maintained, the City’s water system.     ‐  2,000,000  4,000,000  6,000,000  8,000,000  10,000,000  12,000,000  14,000,000  16,000,000  18,000,000 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved Water Fund Financial Trends Revenues Expenditures Fund Balance 51     Wastewater Fund‐ City Property owners are, by and large, required to use the City’s Sewer treatment systems. The  rates were based on a rate study adopted in August 2019. Rates vary by user class with all increases except  residential:      With these changes, appropriate users classes will be charged based on their cost of service and the City will be able  to achieve and maintain appropriate revenue levels and reserves. Overall, the fund has maintained a healthy reserve  and improved as well as maintained the City’s sewer system. The fund balance needs growth as the infrastructure  is starting to age.          ‐  2,000,000  4,000,000  6,000,000  8,000,000  10,000,000  12,000,000  14,000,000 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved Wastewater Fund Financial Trends Revenues Expenditures Fund Balance 52     Stormwater Fund‐ The City’s Stormwater fund started in 2013 and had its current rate structure set in April 2015,  rates are based on impervious area, and existing infrastructure. The rate had not changed since the 2015 restructure  until FY20. With inflation costs and growth, we are recommending a 9% rate increase.       Even with the rate increase and projected growth, the fund will remain unable to maintain a 45‐day operating  reserve and depreciation reserves to be able to replace unexpected loss of equipment.        0%0%0%0% 4% 5% 9%9% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 10% FY16 FY17 FY18 FY19 FY20 FY21 FY22 FY23 Rate Increases in %  ‐  500,000  1,000,000  1,500,000  2,000,000  2,500,000 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved Storm Water Fund Financial Trends Revenues Expenditures Fund Balance 53     Solid Waste Fund ‐The City’s Solid Waste Fund accounts for the garbage and recycling service provided to citizens.  Revenues are comprised of solid waste and recycling fees. Expenses are for personnel, operations and capital items.  Fund balance is sufficient for depreciation coverage and in the event we lose the use of a truck unexpectedly. A rate  study was adopted October 2019 and rates were adopted based on the study. Rates varied depending on user class  with increase focused in the commercial area.             ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000  6,000,000 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved Solid Waste Fund Financial Trends Revenue Expenditures Fund Balance 54      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues State Shared 33,024                          1,500                         55,000                     Utility Charges 11,973,256                  12,903,307               13,480,698             Interest Income 622,809                       200,000                    240,000                  Donations ‐ Contributed Capital 6,674,606                   ‐                            ‐                           Miscellaneous Revenue 397,581                      135,000                   45,000                     Transfers in 600,000                      600,000                   3,972,500               Total Revenues 20,301,276                 13,839,807              17,793,198             Expenditures Personnel & Benefits 2,089,357                   2,291,020                2,385,617               Operating 7,132,865                   4,886,891                5,204,609               Capital 3,385,001                   2,970,500                6,376,500               Debt Service 1,801,599                   1,168,130                1,299,530               Transfers   600,000                      600,000                   600,000                  Total Expenditures 15,008,822                 11,916,541              15,866,256             Revenues State Shared 31,689                         35,000                      35,000                     Utility & Enterprise 10,965,587                 11,529,104              11,967,289             Interest Income 63,653                         100,000                   100,000                  Refunds & Reimbursements 30,169                         ‐                            ‐                           Contributed Capital 5,798,153                   ‐                            ‐                           Loan Proceeds ‐                               5,200,000                5,200,000               Transfers   ‐                               ‐                            6,475,000               Total Revenues 16,889,251                 16,864,104              23,777,289             Expenditures Personnel & Benefits 1,822,068                   2,182,956                2,286,252               Operating 6,930,163                   4,639,520                4,671,784               Capital 2,289,326                   3,560,000                6,920,000               Debt Service 1,618,064                   1,769,012                1,769,012               Transfers   ‐                               39,405                      39,405                     Total Expenditures 12,659,621                 12,190,893              15,686,453             FUND Enterprise Funds Water Funds‐ (600 and 610‐ Water Impact fee) Waste Water Funds (620 and 630‐Wastewater Impact fee) 55      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Penalty & Interest 594                               ‐                             ‐                           State Shared 23,896                          ‐                             ‐                           Recycling Revenue 583,399                       578,133                    600,901                  Utilities & Enterprise 4,054,735                    4,139,289                 4,230,559               Interest Income 407                               9,275                         9,275                       Miscellaneous Revenue ‐                                Refunds & Reimbursements 38,372                          ‐                             ‐                           Rents and Royalties ‐                                8,571                         8,571                       Roll‐Off Container Rental 20,811                          17,363                       20,811                     Transfers 280,000                       310,000                    359,000                  Total Revenues 5,002,214                    5,062,631                 5,229,117               Expenditures Personnel & Benefits 1,518,365                    1,568,206                 1,636,742               Operating 3,146,959                    3,317,687                 3,509,722               Capital 136,826                       368,000                    770,000                  Transfers ‐                                ‐                             ‐                           Total Expenditures 4,802,150                    5,253,893                 5,916,464               Revenues Licenses and Permits 633,110                       532,500                    555,000                  Charges for Services 26,596                          30,000                       30,000                     Fines and Forfeitures 369,334                       408,000                    352,000                  Interest Income 26,596                          5,000                         5,000                       Loan Interest ‐                                840                            ‐                           Miscellaneous Revenue 36,674                          ‐                             ‐                           Rents & Receivables 4,049                            1,500                         1,500                       Transfers from other Funds 191,353                       170,000                    174,921                  Total Revenues 1,287,712                    1,147,840                 1,118,421               Expenditures Personnel & Benefits 475,524                      449,382                   498,019                  Operating 831,863                      464,082                   633,345                  Capital 84,411                         315,000                   120,000                  Total Expenditures 1,391,798                   1,228,464                1,251,364               650 ‐ Parking Fund FUND Enterprise Funds Solid Waste Funds (640 and 641 Landfill) 56      FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues State Shared 8,873                            ‐                             ‐                           Utilities & Enterprise 1,429,451                    1,497,228                 1,664,793               Interest Income 14,252                          6,000                         6,000                       Contributed Capital 839,745                       ‐                             ‐                           Transfers from other Funds 75,000                          100,000                    194,735                  Total Revenues 2,367,321                    1,603,228                 1,865,528               Expenditures Personnel & Benefits 586,906                       640,866                    676,084                  Opeartions 424,239                       317,907                    445,033                  Capital 205,273                       700,000                    960,000                  Debt Service 200,858                       194,735                    194,735                  Transfers     ‐                                ‐                             ‐                           Total Expenditures 1,417,276                    1,853,508                 2,275,852               670 ‐ Storm Water Fund FUND Enterprise Funds 57     Internal Service Funds Internal Service Funds are used to account for the financing of goods or services provided by one department to  other departments on a cost‐reimbursement basis.  The City has three Internal Services. Fund 750‐ Public Works  Administration was new in FY19 to allocate the Public Works Administration, GIS, and Engineering to the enterprise  funds. Fund 710 ‐ Vehicle Maintenance accounts for the maintenance and repair of vehicles used in operation of  City services. Medical Health Insurance Fund 720 Accounts for insurance premiums received from the various City  employees and retirees, and the related costs of health and dental premiums paid to the City’s insurance provider.   FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues General Government 1,349,900                   1,414,978                1,776,144               Interest Income ‐                               250                           ‐                           Refunds & Reimbursements 69                                 500                           500                          Transfer ‐                               ‐                            2,167                       Total Revenues 1,349,969                   1,415,728                1,778,811               Expenditures Personnel & Benefits 558,645                      588,729                   749,210                  Operating 1,053,886                   855,907                   1,084,514               Capital ‐                               ‐                            ‐                           Total Expenditures 1,612,531                   1,444,636                1,833,724               720 ‐ Health‐Medical Insurance Revenues Public Welfare 5,167,588                   5,044,794                5,310,117               Refunds & Reimbursements 6,606                           ‐                            ‐                           Total Revenues 5,174,194                   5,044,794                5,310,117               Expenditures Operating 5,161,904                   5,044,794                5,310,117               Total Expenditures 5,161,904                   5,044,794                5,310,117               Revenues General Government 3,178,969                   3,641,274                4,788,706               Transfers ‐                               ‐                            8,125                       Total Revenues 3,178,969                   3,641,274                4,796,831               Expenditures Personnel & Benefits 1,921,938                   2,460,379                2,694,866               Operating 440,002                      1,057,280                1,630,787               Capital 86,789                         277,671                   485,000                  Debt Service 7,759                           7,200                        7,200                       Total Expenditures 2,456,488                   3,802,530                4,817,853               FUND Internal Service Funds 710 ‐ Vehicle Maintenance 750 ‐ Public Works Administration 58     Permanent Funds Perpetual Cemetery Care Fund 800 accounts for the maintenance fees received from the sale of City cemetery lots,  which is to be used for perpetual care. Beginning in FY19, 35% of all revenue is recorded in to the fund.  The fund  balance has seen healthy growth over the last five years and is estimated to be over $1.6 million by the end of FY22.  For FY22, 20% of plot sales will go to this fund.        FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  Revenues Public Welfare 55,434                         90,500                      40,000                     Interest Income 24,274                         10,000                      20,000                     Total Revenues 79,708                         100,500                   60,000                     800 ‐ Cemetery Perpetual Care Permanent Funds FUND 59 Summary of Revenues for all Funds  City of Bozeman Revenues: All FundsProperty TaxesSpecial AssessmentsLicenses & PermitsInter‐governmentalCharges for ServicesFines and ForfeituresInterest IncomeOther RevenuesFinancing Sources TOTAL010 ‐ General Fund 17,919,638$    364,300$       8,848,932$     4,111,159$      1,062,000$   80,000$       294,626$       3,714,677$      36,395,332$          100‐ Community Development 286,198            118,081           1,326,580         10,000          432,495         243,930            2,417,284              101‐ Amreican Rescue Plan6,032,500       6,032,500              103 ‐ Health‐Medical Insurance 2,743,208        2,743,208              110 ‐ Gas Tax 1,420,000        10,000          1,430,000              111 ‐ Street Maintenance 18,000            7,041,170         12,100          40,000           5,000                7,116,270              112 ‐ Tree Maintenance 808,366            4,000            8,000              820,366                  113 ‐ Fire Impact Fee511,181            20,000          531,181                  114 ‐ Street Impact Fee5,727,830         60,000          1,000              5,788,830              115 ‐ Building Inspection Fund2,213,964      600                     20,000          2,234,564              116 ‐ TIFD Downtown Improvement 1,919,863        57,059             20,000          226,600         2,223,522              120 ‐ Community Housing Fund 715,495            5,000            1,000              721,495                  140 ‐Police Domestic Violence114,072           114,072                  141 ‐ Street Arterial Construction1,530,189      7,000             304,167         650,000            2,491,356              143 ‐ TIF N 7th Corridor1,191,563        37,927             10,000          ‐                      1,239,490              144 ‐ TIF NE Urban Renewal District 270,000            1,354                3,000            274,354                  145 ‐ TIF Mandeville Farm Industrial 46,725              46,725                    187 ‐ Fire Dept Equipment572,396            5,000            577,396                  195‐ Parks & Trails Distritc4,652,689      2,500            4,655,189              Vets Court Grant funds41,663             12,000               7,000              160,097            220,760                  Light District Funds498,880          498,880                  Department Funds129,408            170,000           24,675          256,450         333,942            914,475                  850 ‐ Cash in Lieu of Parkland5,000            50,000           55,000                    300 ‐ SID Revolving Fund5,000            5,000              10,000                    304 ‐ Parks & Open Space Bond 1,081,188        1,081,188              305 ‐ 2007 Downtown TIF Bonds332,373            332,373                  306‐ 2020 Midtown TIF Bonds408,550            408,550                  307 ‐  BPSC GO Bonds2,371,850        2,371,850              310‐447‐ SID Funds 376,127           95,795          29,431           501,353                  500‐566 ‐ Construction Funds84,000           4,144,000     2,850,825        7,078,825              600 ‐ Water Fund55,000              13,480,698       240,000       45,000           3,972,500        17,793,198            620 ‐ Waste Water Fund35,000              11,967,289       100,000       ‐                   11,675,000      23,777,289            640 ‐ Solid Waste Fund4,831,460         9,275            29,382           359,000            5,229,117              650 ‐ Parking Fund555,000          30,000               352,000         5,000             176,421         1,118,421              670 ‐ Storm Water Fund1,664,793         6,000             194,735         1,865,528              710 ‐ Vehicle Maintenance1,776,144         ‐                2,667                1,778,811              720 ‐ Health‐Medical Insurance5,310,117         5,310,117              750 ‐ Public Works Administration4,788,706         8,125                4,796,831              800 ‐ Cemetery Perpetual Care40,000               20,000          60,000                    29,247,532$   7,057,885$    3,151,264$    16,931,588$   63,428,093$    1,414,000$   863,345$      6,245,307$   24,716,686$   153,055,700$       % of Total19%5%2%11%41%1%1%4%16%100%60   Summary of Expenditures for all Funds  City of Bozeman Expenditures: All FundsPersonnel & Benefits Operations Capital Debt Service Transfers  TOTAL 010 ‐ General Fund 24,902,199$        11,656,336$       1,341,051$         52,292$               799,025$             38,750,903         100 ‐ Community Development/Planning 2,107,367            1,205,879            35,000                  3,348,246            101‐ American Rescue Plan 600,000               11,217,620         11,817,620         103 ‐ Health‐Medical Insurance3,017,449             3,017,449            110 ‐ Gas Tax 1,644,500            650,000               2,294,500            111 ‐ Street Maintenance 1,917,417             3,035,670            1,744,039            344,418               738,101               7,779,645            112 ‐ Tree Maintenance473,159               316,121               160,000               949,280               113 ‐Fire Impact Fee 25,560                  25,560                  114 ‐ Street Impact Fee 343,392                3,600,000            3,943,392            115 ‐ Building Inspection Fund1,852,410            1,022,615            46,400                  2,921,425            116 ‐ TIFD Downtown Improvement47,313                  3,294,689            332,448               3,674,450            120 ‐ Community Housing Fund 90,090                  477,350               567,440               140 ‐Police Domestic Violence 114,072                114,072               141 ‐ Street Arterial Construction 153,000               2,758,000            2,911,000            143 ‐ TIF N 7th Corridor 51,033                   3,001,968            408,550               3,461,551            144 ‐ TIF NE Urban Renewal District15,366                  533,634               92,000                  ‐                        641,000               187 ‐ Fire Dept Equipment 80,000                  ‐                        80,000                  195‐ Parks & Trails District 1,449,546            2,228,976            1,185,000            4,863,522            Vets Court Grants144,104               130,055                274,159               Lighting Districts  546,096               25,520                  571,616               Department Funds252,593               485,412                5,000                    743,005               850‐ Cash In Lieu of Parkland5,000                    5,000                    300 ‐ SID Revolving Fund2,112,724            2,112,724            304 ‐ Bond S & I Parks & Open Space Bond 1,081,188             1,081,188            305 ‐ 2007 Downtown TIF Bonds 332,373                332,373               306‐ 2020 Midtown TIF Bonds 408,550               408,550               307‐ BPSC GO Bonds2,371,850            2,371,850            310‐447‐ SID Funds46,932                   46,932                  500‐566 ‐ Construction Funds 6,256,724            6,256,724            Water Funds (600 and 610) 2,385,617             5,204,609             6,376,500            1,299,530            600,000               15,866,256         Wastewater Fund (620 and 630) 2,286,252             4,671,784            6,920,000            1,769,012            39,405                  15,686,453         640 ‐ Solid Waste Fund1,636,742            3,509,722            770,000               5,916,464            650 ‐ Parking Fund 498,019               633,345               120,000               1,251,364            670‐ Storm Water Fund 676,084               445,033               960,000               194,735                2,275,852            710 ‐ Vehicle Maintenance 749,210               1,084,514            1,833,724            720 ‐ Health‐Medical Insurance 5,310,117             5,310,117            750 ‐ Public Works Administration2,694,866             1,630,787            485,000                7,200                     4,817,853            44,229,387$        53,310,236$        32,842,714$        8,000,080$          19,940,842$       158,323,259$     % of Total27.9% 33.7% 20.7% 5.1% 12.6% 100%61 62 Activity/Department Details    63 64     Activity/Division Detail As stated in the Budget Summary, the budget is separated by activity. Within those activities are the divisions. See  below the Activities and the corresponding divisions.        Activity General  Government City Commission City Manager Municipal Court City Attorney Finance Human  Resources Information  Technology Community  Development Facility  Management Public Safety Police Fire Building  Inspection Parking Public Service Public Works  Admin Streets Storm water Water Water  Reclamation   Facility Solid Waste  Collection &  Recycling Vehicle  Maintenance Public Welfare Parks and  Recreation Library Economic  Development Other Non‐ Departmental Debt Service Special  Improvement  District 65     The divisions are part of larger departments. The following table lists the departments and corresponding divisions  with  their  activity  shown  in  corresponding  color  to  the  chart  on  the  previous  page.          Departments Municipal Court City Commission City Manager City Attorney Finance Human  Resources Information  Technology Community  Development Building  Inspection Affordable  Housing Strategic  Services GIS/Asset  Management Facility  Management SustainabilityPolice Fire Public Works  Admin City Engineer Streets Storm water Water Water Reclamation  Facility Solid Waste Collection & Recycling Vehicle  Maintenance Parks and  Recreation Forestry Recreation Parks Cemetery Library Economic  Development Parking Neighborhoods 66     Performance Measures The City of Bozeman relies on a variety of data to help inform decisions across the organization.  Vision Statement  7 for a High Performance Organization in the City’s strategic plan states the purpose of “utilizing key performance  and cost measures to monitor, track, and improve the planning and delivery of City programs and services, and  promote greater accountability, effectiveness and efficiency” (Strategy 7.4 – Performance Metrics). Three major  focus areas of Performance Measures are utilized to manage community and employee expectations about the  City’s capacity to deliver services.  Many systems are currently in place to collect and visualize a wide range of data internal to the organization.   Sophisticated  tools  such  as  Computerized  Maintenance  Management  Systems  (CMMS)  provide  detailed  cost  information,  including  time,  materials,  and  equipment  in  an  effort  to  improve  efficiencies  throughout operations such as Public Works.   Specific  Performance  Measures  are  updated  annually  to  compliment  the  City  Manager’s  approved  budget.    These  measures  help  communicate  trends  and  justify  additional  resources needed to maintain an acceptable level of  serivce.  Most charts include a “target” or  “standard”, describing the overall goal or instustry  norm, respectively.  Extensive effort is made each year to identify relevant metrics to support decisions throughout the City’s budget  process.  At least three years of data is used to demonstrate trends in order to provide valuable context as it relates  to an overall increase or decrease over time.  Current fiscal year “Approved” figures represent previously adopted  estimates, while future fiscal year “Recommended” figures represent estimates based on projected changes for the  upcoming budget cycle.   Budget metrics improve confidence in municipal management, ensuring that limited resources are focused on the  most pressing issues, including againg infrastructure and new growth.  Overall, Performance Measures  are  critical  to  maximizing  the  efficiency  and  effectiveness  of  local  government.    Timely  and  relevant  metrics  at  all  levels  provide  a  framework  for  improved decision making, while  resulting  in  a  better  understanding  of  the  value  of  services  provided  throughout  the community.    67 68     General Government 69 General Government City Commission- The City Commission is the legislative body of city government comprised of a mayor and four  commissioners. Responsibilities of the Commission include: establishment of policies governing the operation of the  City and appointment of members to citizen advisory boards and commissions.   City Manager – The role of the City Manager is to operate  at the will of the City Commission with a focus on policy,  long range planning, and strategy. The purpose of the City  Manager’s  office  is  the  administration  of  the  City  operations and to provide overall leadership, direction,  coordination, and support for the City’s activities.   City Clerk (City Manager)‐ The City Clerk’s Office is  dedicated to preparing the proceedings of the City  Commission and preserving the City records, along with  enhancing the ability of the citizenry to participate in  local government.  Neighborhoods (Economic Development) - The  Neighborhoods Program creates systems for communication and engagement with Bozeman neighbors.    City Attorney - The City Attorney is the legal advisor and primary attorney for the city and as such is responsible for  protecting the legal interests of the city and directing the legal operations of the city.  The City Attorney and legal  department staff represent the city before all courts, administrative agencies, and all city legal proceedings.   Finance - The Finance Department is charged with the overall Finance, Accounting and Treasury administration of the  City.    The  Department  is  comprised  of  three  divisions:  Administration,  Accounting,  and  Treasury.    The  Finance  Department provides support to other departments for all financial matters.   Facilities Management (Strategic Services) - Facilities  Management  is  responsible  for  coordinating  remodeling,  renovations, and new construction projects. Contracted services include activities such as: janitorial services; snow  removal; lawn care; and building systems ventilation, mechanical controls, and building generators.   Information Technology - The Information Technology Department’s purpose is to manage and operate the City’s  enterprise applications, hardware, and networking services.  The division provides technology services, support to all  departments across the city, and maintains daily operations of the data centers.  Human Resources - The Human Resources Department’s purpose is to support City functions by ensuring the capability  and stability of the workforce. The department supports management and employees with current lawful information,  sound  recruitment  practices,  and  benefits,  protecting  the  employment rights of the City and its employees.    Planning (Community Development) ‐ Plans for the growth  and development of the City of Bozeman. Responsible for  Long  Range  Planning,  Development  Review,  Historic  Preservation, Impact Fees, Affordable Housing and serving  related Advisory Boards and Commissions.  Municipal Court- Municipal Court accounts for costs  associated with the judicial branch of City government. The  Municipal  Court  hears  cases  involving  city  ordinances,  misdemeanor  cases  defined  by  state  criminal  codes,  may  conduct (preliminary hearings) in felony cases, and Orders of  Protection.  70     City Commission Major Objectives:  Work closely with the administration and other  government officials to lobby for state legislation  beneficial to cities.   Improve public facilities and the quality of  services delivered to the public in order to meet  the needs of the citizenry.    Ensure  that  all  decisions  are  protective  of  the  health, safety and general welfare of the citizens  of this community.  Budget Allocation Funded by the General Fund, making 1% of the funds  expenses      FY21 Strategic Plan Set FY21 Strategic Priorities   Community Outreach   Affordable Housing   Planning & Land Use Initiatives   Annexation Analysis & Study   Parks Maintenance District   Climate Action   Property Tax Relief and Fairness  FY22 Strategic Plan Set FY22 Strategic Priorities   Advisory Board Consolidation   Affordable Housing   Annexation Analysis   Climate Action Plan Implementation   Community Engagement   Identify Options to Ban Flavored Tobacco   Inclusive City   Parks, Recreation, Open Space, and Trails  (PROST) Master Plan   Planning and Land Use   Property Tax Relief   Pursue Grants and Philanthropic Funding   Sensitive Lands Protection Planning   Wetlands Preservation and Banking        Commission 1% General Fund 71 FY22 Budget   Personnel  No FTE changes  Operating   Operating budget higher due to it being an election year and increases software costs for meeting and packets  Capital   Portion of Laserfishe upgrade  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY COMMISSION 010‐ General                 321,962                270,068                352,368 30.5% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY COMMISSION Salaries & Benefits                 150,671                163,189                162,224 ‐0.6% CITY COMMISSION Operating                 109,852                  81,500                153,800 88.7% CITY COMMISSION Capital                   60,394                  24,334                  36,344 100.0% CITY COMMISSION Debt Service                      1,045                    1,045                            ‐   0.0% CITY COMMISSION Transfers                             ‐                             ‐   0.0% TOTALS                 321,962                270,068                352,368 30.5% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY COMMISSION 1110‐ City Commission                 321,962                270,068                352,368 30.5% Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 46%Operating 44% Capital 10% Debt Service 0% Transfers 0% 72 City Manager Major Objectives: Support of the Mission, Values, and Goals of the  City and to implement the City’s Strategic Plan.  Budget Allocation Funded by the General Fund, making up 4% of the  fund’s expenditures.    FY21 Accomplishments  Parks and Trails District: the City passed a Parks  and  Trails  District  that  provides  a  dedicated  source of funding for maintaining and improving  our City's parks and trails.    Municipal % for Art: The ordinance will set aside  1% of construction costs from future city capital  projects to be used for public art installations.   Climate and Community Plans: the City adopted  a  Climate  Plan  to  create  a  more  equitable,  resilient and sustainable community as well as a  Community  Plan  to  guide  growth  and  community development in Bozeman.   FY21 Strategic Plan The City Manager is charged with implementing the  Strategic Plan with a focus on the 7 priorities and  the other projects selected by the City Commission.  The City Manager’s office supports staff’s work in  fulfilling the Strategic Plan.    Performance Measures       FY22 Strategic Plan The City Manager is charged with implementing the  plan. There is a focus on the seven priorities and the  other projects selected by the Commission. Within  the City Manager’s Office there is a focus on:   COVID‐19  Management:  Local  Grant  and  Loan  programs  for  the  community;  operations  and  workforce  management  through the pandemic.    Inclusive City Charter   Community  Partner  Collaboration  and  Employee Engagement  City  Manager 3% General Fund 100%90%90% 60% 80% 100% FY20 Actual FY21 Approved FY22 Recommended Percent Update Reports Delivered to  City Commission On‐time Standard = 90% 86%86%85% 70% 75% 80% 85% 90% FY20 Actual FY21 Approved FY22 Recommended Percent Staff Satisfaction with  Communication Services Delivery Standard = 85% 82%87%85% 0% 50% 100% FY20 Actual FY21 Approved FY22 Recommended Percent of City Staff Attended "Talk it  up" Sessions with City Manager Standard = 85% 73 FY22 Budget   Personnel  No FTE Changes  Operating   Increase due to funding the Equity and Inclusion Summit  Capital   None    Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY MANAGER 010‐ General            1,001,361                 949,774             1,095,621 15.4% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY MANAGER Salaries & Benefits               803,397                 790,550                923,667 16.8% CITY MANAGER Operating               196,919                 159,224                171,954 8.0% CITY MANAGER Capital                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% CITY MANAGER Debt Service                    1,045                             ‐                              ‐   0.0% CITY MANAGER Transfers                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% TOTALS            1,001,361                 949,774             1,095,621  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY MANAGER 1210‐ City Administration            1,001,361                 949,774             1,095,621 15.4% TOTALS            1,001,361  949,774                          1,095,621  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 84% Operating 16% Capital 0% Debt Service 0%Transfers 0% 74     City Clerk (City Manager’s Office) Major Objectives:  Support the  City Commission by preparing the  proceedings  and  managing  the  public  meeting  process.   Preserve  the  City’s  records  and  manage  organization,  accuracy,  accessibility,  and  completeness.   Coordinate  the  City’s  many  citizen  advisory  boards, commissions, and committees.   Perform  centralized  administrative  tasks  including  bid/RFP/RFP  management,  records  requests,  public  noticing,  public  comment,  codification,  election  coordination,  ethics  and  financial disclosure tracking, grant approvals, etc.  Budget Allocation Funded by the General Fund, making up less than 1%  of the fund’s expenditures.  FY21 Accomplishments • New staff  • New agenda system and streaming platform with  closed captioning  • Initiated new Laserfiche upgrade  • Expanded electronic document signatures and  processing  FY21 Strategic Plan • 7.3 (a) System Integration – The new platform  combines  agenda,  streaming,  and  minutes  functions.  • 1.1  (b)  Dramatically  increase  transparency  and  create access to all city documents   • 6.  Sustainable  Environment  –  The  initial  movement  to  digital  packets  and  electronic  document processing and signatures allowed for a  reduction in used paper and energy.   Performance Measures       FY22 Strategic Plan • 1.1 Outreach b.) Dramatically increase  transparency and create access to all city  documents  • 7.3  Best  Practices,  Creativity  &  Foresight‐  69%  completed within 1 day with DocuSign and  eliminates  need  for  separate  distribution  to  parties.  • 6.3 Climate Action‐ Average monthly reduction of  10,000+ pieces of paper from digital packets.   This  accounts for 260 reams  of papers (approx. $10  each.  • 1.2 Community Engagement‐ Aiding with Advisory  Board Consolidating and High Performing Board.   City Clerk 1% General Fund 85%95%99% 38% 75% 95% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Commission Documents Access and  Transparency Strategic Plan Goal 1.1.b *Source = Internal Tracking Commission Documents Approved and Completed Approved Documents Processed within 30 Days Target = 99% Target = 95% 696 100 1,000  0 500 1,000 1,500 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Records Disposed *Source = Internal Tracking 4,558 4,079 4,728 5,000 5,000  0 2,000 4,000 6,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Documents Processed for Public Access *Source = Laserfiche 75 FY22 Budget   Personnel  No FTE changes  Operating   Increases in electronic process software and new software with Granicus and closed captioning.  Capital   None    Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY CLERK 010‐ General               188,505                 256,881                331,416 29.0% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY CLERK Salaries & Benefits               139,827                 160,661                165,216 2.8% CITY CLERK Operating                 47,633                   95,175                166,200 74.6% CITY CLERK Capital                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% CITY CLERK Debt Service                    1,045                      1,045                            ‐   ‐100.0% CITY CLERK Transfers                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% TOTALS               188,505                 256,881                331,416  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY MANAGER 1220‐City Clerk               188,505                 256,881                331,416 29.0% TOTALS               188,505  256,881                             331,416  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 50% Operating 50% Capital 0% Debt Service 0%Transfers 0% 76     Neighborhoods (Economic Development) Major Objectives:  Advance  engagement  opportunities  and  communication  with  Bozeman  neighbors,  MSU  and students.   Support  neighbors  by  managing  outreach  systems that target underserved areas.     Strengthen collaborations and partnerships with  MSU, students, public agencies and community  stakeholders.    Budget Allocation Funded by the General Fund, making up less than 1%  of the fund’s expenditures.    FY21Accomplishments/ Strategic Plan  Community Engagement Initiative (Strategic Plan  1.2b Community Engagement Plan) Staff training  and  technical  support,  building  internal  core  team, developing metrics.   Growing  MSU Partnerships (Strategic Plan 1.3c   Enhance  our  relationship with MSU) CaTS  included  12  course  collaborations  in  Fy21.  Off  Campus Living Partnerships   Innovation  in  neighborhood  engagement  (Strategic  Plan  7.1b  Create  a  culture  of  innovation).  Completed  Neighborhood  Engagement  Case  Study  Analysis.  7  Virtual  Neighborhood  Association  meetings  and  formation of 1 new Neighborhood Association.   Performance Measures  Track the number of Community Engagement  Plans created for City projects to monitor the  implementation of the Community Engagement  Initiative.   Track the number of staff who have received  Community Engagement training (IAP2,  Facilitation, City’s engagement framework).  ***The Community Engagement Initiative is a new  initiative as of FY21. Development of performance  measures  are  currently  underway  in  a  combined  effort with the City Manager’s office. FY22 Strategic Plan  1.2b Community Engagement Plan – Provide staff  training  and  facilitation.  Grow  Community  Engagement  team.  Measure  and  track  engagement efforts.   1.3c Enhance our relationship with MSU‐ Grow  opportunities for MSU and the City collaboration  through course‐based CaTS projects, Off Campus  Living Program.   Strategic Plan 3 Safe, Welcoming Community‐  Complete  Equity  Indicators  and  Gaps  Analysis  Project. Broaden and diversify neighborhood  engagement efforts.  Neighborhoods 0% General Fund 23 18 20 30 0 10 20 30 40 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of program activities inside and  outside of formal neighborhood boundaries *Source = Internal Tracking Target = 30 10 10 10 12 9 10 11 12 13 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Activities Co‐led with MSU  through CATS and Off Campus Living  Programs *Source = Internal Tracking Target = 12 77 FY22 Budget   Personnel  No FTE changes  Operating   CaTS program budget moved from City Manager’s office to the Neighborhoods budget  Capital   None  Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change NEIGHBORHOODS 010‐ General                 67,097                 103,466                213,350  106.2% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change NEIGHBORHOODS Salaries & Benefits                 50,250                   73,446                140,400 91.2% NEIGHBORHOODS Operating                 16,577                   30,020                  72,950 143.0% NEIGHBORHOODS Capital                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% NEIGHBORHOODS Debt Service                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% NEIGHBORHOODS Transfers                           ‐                               ‐                              ‐   0.0% TOTALS                 66,827                 103,466                213,350  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change Economic  Development 1260‐ Neighborhood                 67,097                 103,466                213,350  106.2% TOTALS                 67,097  103,466                             213,350  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 66% Operating 34% Capital 0% Debt Service 0% Transfers 0% 78     City Attorney Major Objectives:  To  be  a  critical  part  of  the  City’s  leadership  through integration with department directors,  HPO members, the City Commission, and other  city agencies.    To enforce  state  laws  and  city  ordinances  pertaining to misdemeanor offenses within the  city and to prosecute criminal cases in a timely  and efficient manner.   To direct the legal operations of the city and serve  as the city's legal counsel.   Budget Allocation Funded mainly from the General Fund, making up 4%  of the fund’s expenditures  The Department oversees the programming for the  special revenue fund 174 Victim/Witness advocate.  Total funding breakdown:     FY21 Accomplishments  Despite  issues  related  to  the  pandemic,  we  continuing  to  build  our  team  and  provide  excellent  legal  services  through  professional  development, training, and collaboration.    Continued  effective  integration  into  all  City  departments  and  Strategic  Plan  items  and  priorities as demonstrated by a significant list of  accomplishments.    Continue  to  prioritize  increasing  the  efficiency  and effectiveness of the prosecution team.  FY21 Strategic Plans The City Attorney’s Office plays a role in the majority  of strategic plan items especially, of the top seven,  the following:    Affordable Housing    Planning and Land Use   Annexation Analysis    Parks & Trails District   High Performing Organization  Performance Measures FY22 Strategic Plan Resources are needed to participate in all aspects of  strategic plan implementation. City  Attorney 4% General Fund 010‐ General  Fund 95% 174‐ Victim  Witness  Advocate 5% 316 355 289 400 300  81 87 94 100 100  471 593 493  600 600  367  401  343  450 400  1,260  1,449  1,233  1,650 1,200  0 500 1,000 1,500 2,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Cases *Source = JustWare All DUIs Domestic Muni Code Remaining Title 45 Traffic Standard = 1,500 30 38 30 40 30 0 50 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended CCJI Requests: Completed Requests *Source = JustWare Standard = 40 97 117 110 150 150 0 50 100 150 200 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Civil Files Created: # of Files Created *Source = JustWare 79 FY22 Budget   Personnel  No changes in personnel, there was already an FTE added last year funded with different funds but is now in the  General fund with our new administrative cost allocation we are able to recoup cost from other funds better.   Operating   No major changes  Capital   None    Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY ATTORNEY 010‐ General Fund            1,377,335          1,523,785            1,702,060  11.7% CITY ATTORNEY 174‐ Victim Witness Advocate                  46,181                90,000                 90,000 0.0% TOTALS            1,423,516          1,613,785            1,792,060  Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY ATTORNEY Salaries & Benefits            1,253,186          1,355,085            1,502,160 10.9% CITY ATTORNEY Operating                167,430             236,700               289,900 22.5% CITY ATTORNEY Capital                    2,900                22,000                           ‐   0.0% CITY ATTORNEY Debt Service                           ‐                           ‐                             ‐   0.0% CITY ATTORNEY Transfers                           ‐                           ‐                             ‐   0.0% TOTALS            1,423,516          1,613,785            1,792,060  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CITY ATTORNEY 1410‐ City Attorney            1,375,462          1,518,785            1,692,060 11.4% CITY ATTORNEY 1460‐ Criminal Prosecution ‐  General                    1,873                  5,000                 10,000 100.0% CITY ATTORNEY 1462‐ Criminal Prosecution ‐  Victim/Witness                  46,181                90,000                 90,000 0.0% TOTALS            1,423,516          1,613,785            1,792,060  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 84% Operating 16% Capital 0% Debt Service 0% Transfers 0% 80     Finance Major Objectives:  To assure efficient and effective management of  the  public's  resources  by  providing  quality  financial  services  and  safeguarding  the  City’s  Assets   To manage and account for the City's finances in  accordance with Generally Accepted Accounting  Principles,  as  set  forth  by  the  Governmental  Accounting  Standards  Board  and  prepare  a  Comprehensive Annual Financial Report.   To prepare a comprehensive budget on an annual  basis that encompasses all funds of the City.  Budget Allocation Funded by the General Fund, making up 3% of the  fund’s expenditures.    FY21 Accomplishments  Financing of infrastructure ‐ Midtown TIF Bond  Offering and SRF funding for Davis Lane lift  Station, Norton East Ranch Interceptor and the  Front Street Interceptor.   Pandemic adaptations without slowing the  process of billing and processing payments while  finding some process efficiency.   Managed the transition of losing key staff in  Accounting while accomplishing a clean audit,  Single Audit and CARES ACT funding FY21 Strategic Plans The Finance Department supports the strategic plan  efforts across the organization and focused internally  on:   We worked towards item 7.1 b ‐Create a Culture  of Innovation through lean practices   7.3  C  Improve  Departmental  Collaboration  through cross functional teams and in our  internal support role   7.5 Funding and Delivery of City Services ‐ Use  equitable and sustainable sources of funding for  appropriate City services, and deliver them in a  lean and efficient manner  Performance Measures  Receive  Awards  for  financial  reporting;  FY19  Comprehensive  Annual  Financial  Report  received  Government  Finance  Officer  Association’s  certificate  in  Achieving  Excellence  in  financial  reporting  and  the  FY21  Budget  received  their  Distinguished Budget Award.    Outside  Indicators:  No  audit  findings  and  maintained Aa1 bond rating   Internal  process  improvement:  Through  lean  process, eliminate waste, and strive for efficiency  while remaining effective.    FY19 saw $1,200 in hard cost savings per year  and 768 hours of staff time per year.    FY20 Saved 300 FTE hours through process  efficiencies   FY21 Saved FTE hours and delays in bill paying  by  making  AP  all  electronic  so  invoices  no  longer go through interoffice mail.   FY22 Strategic Plan The Finance Department supports the strategic plan  efforts  across  the  organization  and  will  focus  internally on:   7.1 b ‐ Create a Culture of Innovation   7.3  C  Improve  Departmental  Collaboration  through cross functional teams and in our  internal support role   7.5 Funding and Delivery of City Services ‐ Use  equitable and sustainable sources of funding for  appropriate City services, and deliver them in a  lean and efficient manner  Finance 3% General Fund 81 FY22 Budget    Personnel  No FTE changes in regards to the General fund. Utility billing staff is budgeted under fund 750‐ PW Admin fund  along with a Budget Analyst with a focus Public Works.   Operating   Increase in ERP maintenance   Capital   None  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FINANCE 010‐ General Fund         1,002,736             975,759             1,010,327 3.5% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FINANCE DEPARTMENT Salaries & Benefits            800,011             752,367                 742,596 ‐1.3% FINANCE DEPARTMENT Operating            200,925             195,362                 267,731  37.0% FINANCE DEPARTMENT Capital                    800               28,030                            ‐   0.0% FINANCE DEPARTMENT Debt Service                        ‐                           ‐                              ‐   0.0% FINANCE DEPARTMENT Transfers                        ‐                           ‐                              ‐   0.0% TOTALS         1,001,736             975,759             1,010,327  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FINANCE DEPARTMENT 1510‐ Finance Administration            208,770             233,893                 218,094 ‐6.8% FINANCE DEPARTMENT 1520‐ Accounting            539,727             476,657                 519,753 9.0% FINANCE DEPARTMENT 1530‐ Treasury            254,239             265,209                 272,480 2.7% TOTALS         1,002,736  975,759                      1,010,327  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 74% Operating 26% Capital 0%Debt Service 0% Transfers 0% 82 Facilities (Strategic Services)  Major Objectives:  Provide  a  safe,  comfortable,  and  professional  working environment in all city facilities.   Maintain all buildings and related equipment in  good working condition in a proactive manner  that will help extend useful life.   Maintain  a  proactive  approach  for  long‐term  facility planning and project scheduling in order  to avoid costly problems of deferred  maintenance.   Implement  building  design,  maintenance,  and  operational practices resulting in energy saving  measures.  Budget Allocation Funded by the General Fund, making up 5% of the  fund’s expenditures.      FY21 Accomplishments  COVID  19  –  Coordinated  citywide  effort  to  implement new cleaning protocols for each facility  and  PPE  for  all  staff,  including  local  businesses,  childcare services, and City operations.   Professional  Building  Renovation  –  Completed  a  major  remodel  of  all  three  floors  to  centralize  customer  service  functions.  *Facilities  Team  provided 1,132 Labor Hours ($45,222.78) in support  of this project.   Anderson  Pavilion  Repair  –  Performed  project  management services    Public  Safety  Center  –  Provided  significant  contributions  to  final  design  and  initial  construction.  FY21 Strategic Plans 3.1.a  Bozeman Public Safety Center‐ Participated in  all  phases  of  the  project  design  and  initial  construction  7.3.c  Improve Departmental Collaboration‐ Covid 19  Support – Providing Divisions/Departments needed  supplies and support during this pandemic  7.4.c  Performance Measures‐ Data is being collected  within the structure of Cityworks process  Performance Measures  Establish a Facility Condition Index (FCI) for all City  owned buildings to help prioritize current and  future needs.   ***Efforts in FY22 will establish necessary  benchmarks, including future project needs   FY22 Strategic Plan 3.1.a‐ Bozeman Public Safety Center‐ Support  throughout construction phases  3.3.a‐Ensure Diversity Through Policies and Public  Awareness ADA Transition Plan (to include all five  titles)  6.3.d Climate Change Adaptation and Mitigation    7.3.c  Improve Departmental Collaboration    Facilities 5% General Fund 22%34%30%34% 0% 10% 20% 30% 40% 50% FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percent of Work That is Preventative  Maintenance *Source = Cityworks Target = 40% 2.4 4.4 4 4 0 1 2 3 4 5 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Service Request Median Response Time Target < 24 hours *Source = Cityworks 83 FY22 Budget   Personnel  BPSC Facilities worker added  Operating   Slight Increase in service costs   Capital  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FACILITIES MANAGEMENT 010‐ General Fund          1,387,995        1,813,708            2,072,655 14.3% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FACILITIES MANAGEMENT Salaries & Benefits             325,578           445,648               416,714 ‐6.5% FACILITIES MANAGEMENT Operating             967,639        1,218,060            1,486,224 22.0% FACILITIES MANAGEMENT Capital                94,778           150,000               169,717 13.1% FACILITIES MANAGEMENT Debt Service 0.0% FACILITIES MANAGEMENT Transfers                      ‐                             ‐   0.0% TOTALS          1,387,995        1,813,708            2,072,655  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STRATEGIC SERVICES 1810‐ City Hall             476,211           621,299               562,606 ‐9.4% STRATEGIC SERVICES 1820‐ Fire Station #1                45,002              61,381                  68,362 11.4% STRATEGIC SERVICES 1830‐ Shop Complex                89,383           115,267               128,917 11.8% STRATEGIC SERVICES 1840‐ Professional Building             261,924           434,203               472,087 8.7% STRATEGIC SERVICES 1850‐ Senior Center                78,011              89,390                  90,917 1.7% STRATEGIC SERVICES 1860‐ Library             371,332           390,994               440,413 12.6% STRATEGIC SERVICES 1870‐ Fire Station #2                18,342              29,131                  33,186 13.9% STRATEGIC SERVICES 1880‐ Fire Station #3                47,790              68,716                  71,576 4.2% STRATEGIC SERVICES 1890‐ BPSC                         ‐                  3,327               204,591 100.0% TOTALS          1,387,995  1,813,708     2,072,655          Department Budget by Category                                                                             Department Budget by  Division Fund  Division Project # Project Name FY22 10 Facilties GF323 STIFF BUILDING MAIN PARKING LOT 42,717            10 Facilties GF342 NEW VEHICLE‐ TOOLKAT 65,000            10 Facilties GF349 NEW DEPARTMENT VEHICLE   62,000            General Fund Salaries &  Benefits 20% Operating 72% Capital 8% Transfers 0% 84     Information Technology Major Objectives:  Support  all  technology  related  hardware/software for the city.   Maintain antivirus and other security related  components to keep City data safe.   Design  and  support  systems  that  provide  continuity of operations in the event of a system  failure.   Support Strategic plan objectives as they pertain  to City Technology and communications.  Budget Allocation Funded by the General Fund, making up 4% of the  fund’s expenditures.      FY21 Accomplishments  Multi‐Factor Authentication rolled out city wide   Migration of email to Microsoft 365 and Teams  rollout   Public Meeting environment setup and support FY21 Strategic Plans  Increased Community Engagement in City Decision  Making‐1.2b‐ Facilitated choice of public comment  software‐not deployed yet.   Library Expansion Planning‐5.1a‐ Worked with  BSD7 to connect new High school Library branch to  City Network.   Systems Integrations 7.3b‐ Ongoing work on  development review integrations  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  Police  and  Fire  Technology  Technology.1  d‐  Working  on  Body  Worn  Cameras,  interview  rooms, and in car systems for Police.   Public Safety Center 3.1a‐ Ongoing work with  systems.   Improve  Department  Collaborations  7.3  c  –  Continue deployment of Office 365.  IT 4%General Fund 64.0 66.6 59.3 61.3 62.9 55 60 65 70 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of City Staff per Full Time Employee *Source = NeoGov  Standard = 60 City Staff / IT FTE 97% 96% 100%100% 93% 94% 95% 96% 97% 98% 99% 100% FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Deployments Completed Standard = 100% *Source = IT Documentation 2.8 0.5 0.5 2.5 1.0 1.0 4.8 3.0 3.0 12.6 5.0 5.0 0.0 2.0 4.0 6.0 8.0 10.0 12.0 14.0 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Ticket Resolution (Days) *Source = Lansweeper Emergency (Standard = 0.5 days)High (Standard = 1 day) Normal (Standard = 3 days)Low (Standard = 5 days) 85 FY22 Budget   Personnel  No FTE change  Operating   Increase due to software maintenance contracts  Capital      Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change INFORMATION TECHNOLOGY 010‐ General Fund             1,261,468         1,526,921              1,607,696 5.3% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change INFORMATION TECHNOLOGY Salaries & Benefits                717,436             850,565                 884,826 4.0% INFORMATION TECHNOLOGY Operating                348,550             478,356                 534,870 11.8% INFORMATION TECHNOLOGY Capital                  83,147             198,000                 188,000 ‐5.1% INFORMATION TECHNOLOGY Debt Service                            ‐                          ‐                               ‐   0.0% INFORMATION TECHNOLOGY Transfers                            ‐                          ‐                               ‐   0.0% TOTALS             1,149,133         1,526,921              1,607,696  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change INFORMATION TECHNOLOGY 1910‐ Information Technology             1,261,468         1,526,921              1,607,696 5.3% TOTALS             1,261,468  1,526,921                    1,607,696  Department Budget by Category Department Budget by  Division Fund  Division Project #Project Name FY22 10 IT GF062 PERSONAL COMPUTER (PC) RE 75,000            10 IT GF080 CITY‐WIDE SWITCHES&ROUTRS 55,000            10 IT GF233 IT VEHICLE REPLACEMENT   26,000            10 IT U25 SERVVER REPLACEMENT 20,000            10 IT U25 APC BATTERY BACKUP SYSTEM 12,000            General Fund Salaries &  Benefits 55% Operating 33% Capital 12% Debt Service 0% Transfers 0% 86     Human Resources Major Objectives:  Process the City’s payroll and process all related  payment and tax filings   Manage the City’s employee benefits   Monitor  compliance  with  labor  contracts,  employee handbook, laws, rules, and regulations   Support Strategic Plan objectives as they pertain  to the City’s workforce  Budget Allocation Funded by the General Fund, making up 2% of the  fund’s expenditures.      FY21 Accomplishments  Successfully  implemented  Training  Software  (LMS)   Managed  COVID‐19  virus  workplace  conditions  including administration of leave programs   Implemented  initial  Diversity  training  with  employees  FY21 Strategic Plans  7.2a  Be  a  “Best  in  Class”  Employer  We  are  reviewing our employer contributions and cost  share strategy for health insurance.    7.2b Develop and Implement an Innovative  Onboarding Program for New Employees – We  developed  a  training  portion  of  the  new‐hire  orientation  program  for  new  hire  through  the  LMS.   7. 2a Be a “Best in Class” Employer/7.3d Diversity  Goals Identified and started implementation of  workforce action items for Inclusive City charter.  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  7.2a/d‐ Increase training budget for Diversity &  Inclusion to assist with achieving “Best in Class”  Employer status and achieve diversity goals.   7.2d‐  Maintain  diversity  advertisement  budget  for focused effort on achieving diversity goals.   7.2a‐ Continue to refine and strengthen new hire  orientation program to assure the City will remain  a “Best in Class Employer”   HR 2% General Fund 0.14 0.12 0.04 0.13 0.13 0 0.05 0.1 0.15 0.2 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Selection Ratio *Source = Internal Data/NeoGov Target = 0.15 0.18 0.35 0.32 0.33 0.20 0 0.1 0.2 0.3 0.4 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Turnover Rate *Source = Internal Data Target = 0.35 0.94 0.94 1.09 1.02 1.00 0.5 0.7 0.9 1.1 1.3 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Work Comp Modification Factor *Source = MMIA Target = 1.0 87 FY22 Budget   Personnel  No FTE change  Operating   Increase is mainly due to inclusive City training and projects, along with regular increases in software licenses  Capital  None   Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change HUMAN RESOURCES 010‐ General Fund                 508,994               616,143               757,411 22.9% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change HUMAN RESOURCES Salaries & Benefits                412,335               476,144               518,354 8.9% HUMAN RESOURCES Operating                   88,945               139,999               239,057 70.8% HUMAN RESOURCES Capital                     7,714                           ‐                             ‐   0.0% HUMAN RESOURCES Debt Service                          ‐                             ‐   0.0% HUMAN RESOURCES Transfers                          ‐                             ‐   0.0% TOTALS                508,994               616,143               757,411 22.9% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change HUMAN RESOURCES 2010‐ Human  Resources                508,994               616,143               757,411 22.9% TOTALS                508,994  616,143                          757,411  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 68% Operating 32% Capital 0% Debt Service 0% Transfers 0% 88     Planning (Community Development) Major Objectives:  Continually working toward making the planning  process accessible, understandable and efficient  for citizens   Evaluate  and  make  recommendations  to  the  Planning Board, City Commission and the Director  of  Public  Works  on  all  annexations  and  subdivisions of land   Review business licenses for compliance with the  city’s zoning ordinance  Budget Allocation Planning Fund – Special Revenue Fund    FY21 Accomplishments  2020 Community Plan Adopted   Avolve Software implementation underway   Development Review Coordinator Positions  FY21 Strategic Plans  Well Planned City | Objective Item 4.1a‐ Informed  Conversion of growth. Many work sessions with  the City Planning Board and the City Commission  resulted in the adoption of the 2020 Community  Plan.   High Performance Organization| Objective Item  7.3b‐  System  integration.  New  project  management  software  will  allow  tracking  for  guaranteed  timelines,  as  well  as  an  efficient,  paperless review system.   High Performance Organization | Objective Items  7.3c‐  Improve  Department  Collaboration.  Development  review  coordinators  will  act  as  liaisons  for  customers,  to  manage  project  timelines,  and  assist  in  consistent  cross‐ departmental review and communication related  to planning items  Performance Measures ***Efforts are currently underway to implement  technology systems needed to provide data (Avolve).   Guarantee Review Timeframes: Measure  the median review timeframe for projects  and plans by application type     Staff Capacity: Calculate the median number  of work days to review a building permit  application for zoning compliance     Application Fees: Analyze the percentage of  fees intended to cover costs relative to both  review timeframes and staffing levels    FY22 Strategic Plan A Well Panned City   Work to successfully implement the newly adopt  2020 Community Plan. (objective 4.1‐ Informed  Conversation on Growth)   Rewrite the Unified Development Code (UDC) to  work  toward  a  simplified,  streamlined  development review process (Objective 4.2‐ High  Quality Urban Approach)  Sustainable Environment   Switching  to  Electronic  Plan  Review  (ERP)  will  drastically reduce paper use, as well as reduce  applicant commute to and from planning office  for  project  submittal.  (Objective  6.3‐  Climate  Action) 1,414,336 1,643,654 1,714,054  2,417,284   ‐  500,000  1,000,000  1,500,000  2,000,000  2,500,000  3,000,000 FY20 Actual FY21 Budget FY21 Estimate FY22 Approved Total Revenues: 89 FY22 Budget   Personnel  Additions in mid‐year FY21 hires moving to full in FY22  Operating   Consulting services increase with code review and other projects  Capital   None      Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY DEVELOPMENT 100‐Community Development  Fund             1,723,311            2,330,696             3,070,802 31.8% Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY DEVELOPMENT Salaries & Benefits             1,016,360            1,467,035             1,883,273 28.4% COMMUNITY DEVELOPMENT Operating                387,921               775,990             1,187,529 53.0% COMMUNITY DEVELOPMENT Capital                319,030                  87,671                            ‐   ‐100.0% COMMUNITY DEVELOPMENT Debt Service 0.0% COMMUNITY DEVELOPMENT Transfers 0.0% TOTALS             1,723,311            2,330,696             3,070,802  78.2% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY DEVELOPMENT 1610‐ Planning Operations                984,479            1,341,215             2,051,981 53.0% COMMUNITY DEVELOPMENT 1620‐ Development Review                483,342               696,491                704,113 1.1% COMMUNITY DEVELOPMENT 1630‐ Long‐Range Planning                255,490               292,990                314,708 7.4% TOTALS             1,723,311            2,330,696             3,070,802  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 61% Operating 39% Capital 0% 90     Municipal Court Major Objectives:  Continue providing an up‐to‐date court docket.   Plan  an  efficient  operating  space  for  the  new  BPSC.   Begin planning for a smooth transition to the New  Bozeman Public Safety Center.   Maintain  an  efficient  collection  system  concentrating  on  CitepayUSA.com,  Municipal  Services  Bureau,  and  collection  of  fines  and  restitution.  Budget Allocation Funded mainly by General Fund (* note the General  fund covers with a transfer $160k of the Vets Court  program)    The Veteran Court is provided for by a grant and  accounted for in the Special revenue fund 178‐ Veteran Treatment Grant and an opioid grant for the  VET court supporting a case manager.  Of the $274k  of Vets court expenditures, $160k is covered by a  transfer from the General fund of 58% of the  program costs    FY21 Accomplishments  Kept  docket  up‐to‐date  despite  COVID  related  interference and employee shortages   Maintained  efficient  court  operations  despite  losing Judge Herrington to Military Deployment   Implemented tech changes and COVID changes  with minimal budget expense   Overcame challenges of over‐crowded space and  building shortfalls  Performance Measures   Municipal  Court 3% General Fund General  Fund 78% Veteran  Treatment  Grant Fund 11% COOCLI  Grant 11% 5,947 6,221 4,978 6,500 6,5006,436 7,046 5,627 7,000 7,000  0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Citations *Source = Full Court Officer Citations Total Citations Standard ≤ 8,000 137,702 125,057  84,396  125,000 125,000   ‐  50,000  100,000  150,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Restitution Collected The target is to continuously increase the amount  collected *Source = Full Court 9 7 5 7 7   ‐  5  10 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Appeals *Source = Full Court Standard ≤ 8 91 FY22 Budget   Personnel  Full time judge at mid‐year going from .75 FTE to 1 and adding a clerk at mid‐year  Operating   Increase in grant funding operations that no longer have grant funding. The General fund is now funding the  majority of the Vets Court program.  Capital   None  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change MUNICIPAL COURT 010‐ General Fund             830,910             908,462                989,647 8.9% MUNICIPAL COURT 178‐ Veteran Court             109,732             195,409                132,290 ‐32.3% MUNICIPAL COURT 196‐ COOCLI Grant                26,197               96,647                141,869  100.0%          TOTALS             966,839         1,200,518            1,263,806  Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change MUNICIPAL COURT Salaries & Benefits             765,768             835,991                947,953 13.4% MUNICIPAL COURT Operating             199,188             362,637               313,968 ‐13.4% MUNICIPAL COURT Capital                         ‐                          ‐                             ‐    MUNICIPAL COURT Debt Service                  1,883                 1,890                    1,885 0.0% MUNICIPAL COURT Transfers                         ‐                          ‐                             ‐   0.0% TOTALS             966,839         1,200,518            1,263,806 5.3% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change MUNICIPAL COURT 1310‐Municipal Court             966,839         1,200,518            1,263,806 5.3% TOTALS             966,839         1,200,518            1,263,806 5.3% Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 75% Operating 25% Capital 0% Debt  Service 0% Transfers 0% 92     Public Safety 93     Public Safety Police- The Police Department budget accounts for costs  associated with providing all law enforcement services within  the  City  of  Bozeman.  The  general  fund  budget  primarily  supports the operation of the patrol, investigative and support  services divisions. Officers from these divisions are responsible  for detecting, preventing, and investigating all crimes  occurring within the City as well as providing a broad range of  public safety services.  Fire Department - The Fire Department provides fire, rescue,  hazardous materials, and emergency medical services  throughout  Bozeman,  while  ensuring  that  firefighters  are  equipped  and  trained  to  nationally  recognized  consensus  standards.    Additionally  the  department  maintains  a  fire  prevention program that is comprised of fire and life safety  inspections, community outreach, school programs, emergency preparedness, and public education.    Building Inspection (Community Development) ‐ The Building Division unit accounts for expenditures utilized to  monitor  construction  projects  within  the  City  of  Bozeman jurisdictional area as allowed by state law.  The intent of this budget unit is to provide guidance  and to enforce the minimum building code standards  in order to safeguard life, health, property and public  welfare by regulating and controlling the use, design,  quality of materials and construction of buildings and  structures within the Bozeman city limits.    Parking (Economic Development)‐  The  Parking  Services Division (PSD), recently joined to the Economic  Development  Department,  has  responsibility  for  managing and enforcing public parking within the City  of Bozeman, to include the Downtown (B‐3), MSU &  Bozeman High Residential Parking Permit Districts, Bridger Park Downtown Garage, the Black/Rouse/N Willson/S.  Willson surface lots, and on all on‐street parking.  Code Enforcement (Community Development)‐ The City of Bozeman's Code Compliance Officers address City and  State ordinances and codes as they relate to the health, safety and general quality of life concerns of our residents,  neighborhoods, and community.  94     Police Major Objectives:  Detect,  investigate,  and  proactively  deter  criminal activity and apprehend and hold criminal  offenders accountable.   Provide assistance to those who cannot care for  themselves or those in danger of physical harm.    Develop positive programs, in partnership with  the  members  of  our  community,  to  address  public  safety  issues  through  community  engagement and outreach.  Budget Allocation Funded mainly by the General Fund  Additional programs are funded by special revenue  funds. FY21 Accomplishments  Reached full staffing levels for a period of time in  fall of 2020 and added a new School Resource  Officer, assigned to Gallatin High School    Began posting daily reports to portal   Addressed  issues  of  bias‐free  policing,  de‐ escalation,  and  use  of force concerns by  increasing training and updating related policies   FY21 Strategic Plans  3.1 a:  Develop  a  Criminal  Justice  Facility  Plan  ‐  Continued  to  work  with  consultants  on  BPSC    3.1 d: Update Public Safety Technology Systems ‐  Further  increased  functionality  of  records  management  system  to  increase  efficiency,  improve workflow, and increase accessibility of  information.     3.2.c  Develop  a  City/County  Social  Service  Network.  Worked with Gallatin County and other  community partners.  Performance Measures       FY22 Strategic Plan  1.1 a:  Continue to strengthen and innovate in  how we deliver information to the community  and our partners.   3.1 a:  Develop  a  Criminal  Justice  Facility  Plan  ‐  Properly plan for a smooth transition and move  to the BPSC.    3.1.d: Update Public Technology System – Begin  the  implementation  of  a  body  worn  camera  program by changing over the patrol car systems.   Police 25% General Fund 50,548 48,099 47,856 50,000 50,000   40,000  45,000  50,000  55,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Total Calls for Service *Source = Zuercher Calls for Service Population 71.78 61.71 59.74 70 70 134.6 136.0 117.0 136.0 136.0 0 20 40 60 80 100 120 140 160 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Crime Rate per 1,000 Citizens The target is to have a lower crime rate than the average  of comparable communities *Source = Zuercher Average Crime Rate for Comparable MT Communities 673 636 623 585 580 520 540 560 580 600 620 640 660 680 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Mental Health‐Related Calls for Service The target is to improve service delivery and reduce  repeat calls *Source = Zuercher  95 FY22 Budget   Personnel  Bozeman Public Safety center positions starting at mid‐year  Operating   No major changes   Capital         Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change POLICE 010‐ General Fund           8,414,196         9,453,639           10,399,231  10.0% POLICE 125‐ Drug Forfeiture               239,597            251,960                260,893  3.5% POLICE 138‐ Law & Justice Ctr. Prepaid Rent                 19,125               19,125                   19,125  0.0% POLICE 139‐ Police Special Revenue                 29,088               40,000                   25,000  ‐37.5% POLICE 140‐ Police Domestic Violence               151,149            187,040                114,072  ‐39.0%     TOTALS           8,853,155         9,951,764           10,818,321  Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change POLICE Salaries & Benefits           7,438,833         8,507,486             9,304,104 9.4% POLICE Operating           1,137,513         1,231,278             1,126,217 ‐8.5% POLICE Capital               276,809            213,000                388,000 82.2% POLICE Debt Service 0.0% POLICE Transfers 0.0% TOTALS           8,853,155         9,951,764           10,818,321 8.7% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change POLICE 3010‐ Police Operations           6,899,568         7,539,794             8,168,397 8.3% POLICE 3020‐ Crime Control & Investigations           1,448,902         1,882,769             2,118,965 12.5% POLICE 3040‐ Drug Forfeiture               239,597            251,960                260,893 3.5% POLICE 3070‐ Animal Control               265,088            277,241                270,066 ‐2.6% TOTALS           8,853,155         9,951,764           10,818,321  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Fund  Division Project #Project Name FY22 10 Police GF053 PATROL CAR & EQUIP RPLCMT 183,000          10 Police GF292 MOBILE DATA EQUIP         30,000            10 Police GF293 NON‐PATROL CAR NEW VEHICLES  35,000            10 Police GF316 POLICE BODY CAMERA SYSTEM 140,000          General Fund Salaries &  Benefits 86% Operating 10% Capital 4% 96     Fire Major Objectives:  Continued Implementation of Fire Master Plan   Continued  pursuit  of  Fire  Department  Accreditation   Bozeman Public Safety Center  Budget Allocation Fire is supported operationally through the General  Fund.     The Fire Department is supported also by special  revenue funds with one being for its capital  replacements making up 1% of the department’s  funding.  FY21 Accomplishments  Managed COVID operations    Implemented EMD protocols   Installed Ward diesel filters on all apparatus    Took delivery of new wildland truck    Survived Rouse construction project  FY21 Strategic Plans  1.3.  Public  Agency  Collaboration‐  COVID  work  with GCCHD, GCEM, BDH & AMR   3.1.d Implement the Fire Station Location Plan‐  Construction of BPSC/Fire Station 2 re‐location  plan/ Fire Station 4   6.2 Protect Local Air Quality‐ Ward diesel filter  installation/ Implemented EMD protocols   Performance Measures   FY22 Strategic Plan  1.3 Public Agency Collaboration‐ COVID    3.1.c Implement Fire Station Location Plan ‐ BPSC  / Fire Station 2 re‐location with November ballot. Fire 14% General Fund 1:43 1:41 1:40 1:00 1:00 1:52 1:52 1:11 1:00 1:00 4:02 3:56 4:56 4:00 4:00 7:38 7:55 7:45 6:00 6:00 0:00 1:12 2:24 3:36 4:48 6:00 7:12 8:24 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Minutes(turnout and response time is cumulative with call processing time)Average Emergency Call Response Time *Source = Emergency Reporting Response Time Turnout Time Call Processing Time Call Processing Standard = 1 min Turnout Time Standard = 1 min Response Time Standard = 4 min 5798 5823 5263 6000 5500 4,589 4,896 4,621 5,100 4,800 1642 1991 2409 2100 2496 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Incident Numbers *Source = Emergency Reporting Number of Apparatus Used For All Runs Total Calls Number of Overlapping Incidents 357 268 278 240 240 0 100 200 300 400 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 RecommendedHoursTraining Hours Per Fire Fighter *Source = Emergency Reporting National Standard (240 hours) 97 FY22 Budget   Personnel  No changes to FTE   Operating   Operational increases due maintenance expenses  Capital       Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FIRE 010‐ General Fund                5,686,609            5,779,015               5,967,525 0.0% FIRE 113‐ Fire Impact Fees                     29,392                 22,500                     25,560 0.0% FIRE 183‐ Fire Department Special  Revenue                        7,861                 10,000                     10,000 0.0% FIRE 187‐ Fire Capital & Equipment  Replacement                   955,058               477,500                     80,000  100.0%         TOTALS                6,678,920            6,289,015               6,083,085  Department Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FIRE Salaries & Benefits                5,178,552            5,262,860               5,313,933 1.0% FIRE Operating                   584,449               548,655                  689,152 25.6% FIRE Capital                   315,919               427,500                     80,000 ‐81.3% FIRE Debt Service 0.0% FIRE Transfers                   600,000                 50,000                              ‐   0.0% TOTALS                6,678,920            6,289,015               6,083,085  ‐3.3% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FIRE 3110‐ Fire Administration                   453,675               471,987                  552,834 17.1% FIRE 3120‐ Fire Operations                6,128,033            5,716,128               5,439,851 ‐4.8% FIRE 3130‐ Operational Readiness                     45,752                 51,500                     51,000 ‐1.0% FIRE 3140‐ Fire Prevention                     29,246                 36,000                     26,000 ‐27.8% FIRE 3160‐ Hazardous Materials                     22,214                 13,400                     13,400 0.0% TOTALS                6,678,920            6,289,015               6,083,085  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by Division Fund  Division Project #Project Name FY22 187 FE12 PERSONAL PROTECTIVE EQUIPMENT 80,000            Fire Captial and Equipment Fund Salaries &  Benefits 88% Operating 11% Capital 1% Transfers 0% 98     Building Inspection (Community Development) Major Objectives:  Recruit  staff  to  provide  an  adequate  level  of  qualified  staff  to  handle  our  current  and  projected workload.   Build a diverse workforce in both experience and  education  without  sacrificing  our  work  quality,  service and minimum performance standards.   Revaluate  and  adjust  the  Division  operational  budget  to  eliminate  any  unnecessary  spending  but  ensure  funding  for  all  of  the  necessary/required Division expenditures.  Budget Allocation Department is funded in a single fund, Building  Inspection Fund – Special Revenue Fund.    FY21 Accomplishments  Continued working to improve coordination and  communications between the Building Division,  other city departments and our customers.   Provided expert technical advice and consultation  for our customers.   Kept up with our critical workload even though  understaffed in the office and in the field and in  spite of COVID complications.  FY21 Strategic Plans  Continue  to  provide  educational  opportunities  for our customers and our staff.   Maintain the Building Division web page to keep  it functioning as a valuable tool and information  source for our customers.   Fine tune and optimize our computer software  for both field and office staff to improve customer  service and gain staff efficiency.  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  Continue to make staff time available allowing  customers  to  make  appointments  with  Plans  Examiners  and  the  Building  Official  to  review  plans and code requirements.   Continue  with  our  Winter  Training  Program  to  provide building code based classes for our staff  and our customers.  2,272,757  2,070,600  2,120,111  2,234,564   1,950,000  2,000,000  2,050,000  2,100,000  2,150,000  2,200,000  2,250,000  2,300,000 FY20 Actual FY21 Budget FY21 (Estimated) FY22 Approved 115‐ Building Inspection Fund 26.8 23.9 21.3 24.0 20.0 0 10 20 30 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Average Daily Inspections Per Inspector *Source = ePlan Standard = 15 $176 $155 $113 $150 $150  $132 $139 $206 $140 $140 $0 $50 $100 $150 $200 $250 $300 $350 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 RecommendedMillions of DollarsBuilding Permit Valuation *Source = Naviline Residential Permits Valuation Commercial Permits Valuation 372 823 539 850 450 407 304 215 275 275 0 200 400 600 800 1,000 1,200 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Residential Permits *Source = Naviline Multi‐Unit Single Family 99 FY22 Budget   Personnel  No changes in FTE  Operating   Minor increase  Capital    Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change BUILDING INSPECTION 115‐ Building Inspection Fund             2,381,491             3,217,852             2,921,425  ‐9.2% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change BUILDING INSPECTION Salaries & Benefits             1,657,548             2,002,912             1,852,410 ‐7.5% BUILDING INSPECTION Operating                 545,517                 862,925             1,022,615 18.5% BUILDING INSPECTION Capital                 178,426                 352,015                   46,400 100.0% TOTALS             2,381,491             3,217,852             2,921,425  ‐9.2% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY  DEVELOPMENT  3210‐Buidling Inspection              2,381,491              3,217,852             2,921,425  ‐9.2% TOTALS              2,381,491              3,217,852             2,921,425  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Fund  Division Project #Project Name FY22 115 Building Inspection U25 Copier 6,400              115 Building Inspection BI03 Vehicle Replacment (SUV) 40,000            Buidlding Inspection Fund Salaries &  Benefits 63% Operating 35% Capital 2% 100     Parking (Economic Development) Major Objectives:  Regulate  the  use  of  on‐street  and  off‐street  public  parking  to  the  best  use  of  our  citizens  through  equitable  enforcement  and  management practices.   Operate  the  Parking  Services  Division  in  an  effective and fiscally sustainable manner.   Facilitate  a  prosperous  local  economic  environment  through  the  provision  of  safe,  convenient,  available,  and  cost‐appropriate  public parking resources.  Budget Allocation Parking Fund‐ Enterprise fund    FY21 Accomplishments  Implemented the Passport Parking App, creating  a more enjoyable parking experience for all users.   Completed  the  first  start‐to‐finish  Community  Engagement  session  with  the  Neighborhoods  program on the remaining goals in the Strategic  Parking Management Plan.   Created  the  Parking  Benefit  District  through  Ordinance 2033, counted all available parking in  the  Parking  Benefit  Area,  worked  with  GIS  to  develop program to use License Plate Reader  technology to collect occupancy data.  FY21 Strategic Plans  4.2  High  Quality  Urban  Approach  ‐  implement  parking policies and strategies that improve the  urban  environment,  create  tools  such  as  the  Parking  benefit  area  option  to  allow  neighborhoods to manage their parking supplies   7.3 Best Practices, Creativity, and Foresight‐ push  our license plate reader technology to the very  edge  of  its  capabilities,  collaborating  with  our  partners in GIS to find innovative ways to share  data.    1.2  Community  Engagement.  In  January,  February  and  march  held  community  engagement sessions via WebEx   Performance Measures  ***Systems are currently being implemented (FY21)  to collect and analyze data.   Track occupancy of block faces within the  Downtown Parking Benefit Zone, public lots,  and parking structures to monitor  exceedance of target range of 75‐85%  average occupancy within all parking  enforcement areas.     Track occupancy of block faces in permit  restricted areas, report the number of  permits issued, and the average permit  holder occupancy.   Where parking leases are issued, report the  number of leases issued, the number of  available parking spaces, the average  occupancy, and the lease holder occupancy.     FY22 Strategic Plan  1.1 Outreach‐ Make data collected on occupancy  downtown  and  in  the  surrounding  neighborhoods  easily  accessible  via  the  City  website and the Passport App.   4.2  High  Quality  Urban  Approach‐  Continue  to  work  with  the  Community  Development  and  other  Department  to  ensure  Municipal  Code  aligns with actual parking needs.    7.1 Values‐ Driven Culture – Encourage our  Parking  Enforcement  Officers  to  maintain  a  customer  service  oriented  mind  set  when  interacting with the public.  1,181,882  1,287,710  1,147,840 1,118,421   1,000,000  1,050,000  1,100,000  1,150,000  1,200,000  1,250,000  1,300,000  1,350,000 FY19 FY20 FY21 Budget FY22 Approved Parking Fund Revenue  101 FY22 Budget   Personnel  No FTE added  Operating   Increase in costs in consulting services  Capital   Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKING 650‐ Parking Enterprise Fund                1,334,783         1,228,464             1,251,364 1.9% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKING Salaries & Benefits                   418,509            449,382                498,019 10.8% PARKING Operating                   831,863            464,082                633,345 36.5% PARKING Capital                     84,411            315,000                120,000 ‐61.9% PARKING Debt Service                               ‐                          ‐                              ‐   0.0% PARKING Transfers                               ‐                          ‐                              ‐   0.0% TOTALS                1,334,783         1,228,464             1,251,364  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 3310‐ Parking Administration                   446,684            369,967                491,718 32.9% 3320‐ Parking Operations/Enforcement                   311,486            598,886                395,030 ‐34.0% 3330‐ Parking Garage Operations                   576,613            259,611                364,616 40.4% TOTALS                1,334,783         1,228,464             1,251,364  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Economic  Development Fund  Division Project #Project Name FY22 650 Parking U25 LPR Technolgy Upgrades 5,000              650 Parking U25 Enforcement Officer Workspace Upgrades 5,000              650 Parking Maintenance Projects 25,000            650 Parking P004 Lot Hardware Sytems 15,000            650 Parking P025 REPLACEMENT VEHICLE  35,000            650 Parking P026 REPLACEMENT VEHICLE  35,000            Parking Fund Salaries &  Benefits 40% Operating 51% Capital 9% Debt Service 0% Transfers 0% 102     Code Enforcement (Community Development) Major Objectives:  Promote and maintain a safe and desirable living  and work environment   Maintain and improve the quality of life for  community members   Administer  fair  and  unbiased  enforcement  to  correct violations of State and Municipal Codes Budget Allocation Funding split with 4 funds:    FY21 Accomplishments  Host Compliance‐ New Short Term Rental  Software   Cross Departmental Collaboration with Building,  Forestry, and Solidwaste   Snow removal enforced for 500 residents  FY21 Strategic Plans  High Performance Organization | Objective 7.3 b‐  System  Integration‐  Host  Compliance  software  increases effectiveness in both enforcement and  registration process for STRs.   Safe, Welcoming Community | Objective 3‐ Left  notices  for  lack  of  snow  removal  for  500  residents.   High Performance Organization| Objective 7.3c‐  Improve Collaboration‐ Continued collaboration  with Solid Waste and Forestry regarding code  compliance issues, Assisted Building Division with  closing out sign permits.   Performance Measures ***Performance Measures will be refined in FY22 to  match systems necessary to collect data   Track the median compliance time from  complaint to closure for zoning code  compliance complaints to show the  effectiveness of the code compliance  program and gauge our public education  communication efforts.   Track the median length of time to complete  the initial investigation to gauge  responsiveness of the program      FY22 Strategic Plan  High Performance Organization | Objective 7.3 b‐  System  Integration‐  Increase  efficiency  with  access to Code Enforcement Module on‐the‐go   High Performance Organization| Objective 7.2b‐  Best  in  Class  Employer‐  Professional  Development Opportunities   Sustainable Environment | Objective 6.3‐  Climate Action‐ Reduce commute by completing  office work in the field with vehicle station.      Community  Development  Fund 25% General  Fund 25% Building  Inspection  Fund 25% Public Works  Admin Fund 25% 9.4 5.8 10 0 2 4 6 8 10 12 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Median compliance time from complaint to  closure (days) *Source = Naviline Target = 10 days 103 FY22 Budget   Personnel  No FTE added  Operating   Typical operating costs for this program  Capital       Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CODE ENFORCEMENT 100‐Community Development Fund                            ‐                 214,887                277,444  29.1% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CODE ENFORCEMENT Salaries & Benefits                            ‐                162,237                224,094 38.1% CODE ENFORCEMENT Operating                            ‐                   17,650                  18,350 4.0% CODE ENFORCEMENT Capital                            ‐                   35,000                  35,000 0.0% TOTALS                            ‐                214,887                277,444  29.1% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY DEVELOPMENT 1650‐ Code Enforcement                            ‐                 214,887                277,444  29.1% TOTALS                            ‐                 214,887                277,444  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 81% Operating 6% Capital 13% Fund  Division Project #Project Name FY22 100 Code Compliance CC01 Code Compliance Vehicle 35,000            Planning Fund 104     Public Works 105     Public Works Public Works Administration- Public Works administration oversees and supports the Public Works’ divisions.  Engineering - Provide professional level technical support to the other Public Works divisions and other City  Departments.   GIS & Asset Management (Strategic Services)‐ Geographic Information System provides the foundation for data  collection, analysis and visualization for many aspects of city government.  Asset Management leverages this data  to minimize risk and life‐cycle costs to effectively deliver best‐in‐class service throughout the community.    Solidwaste ‐ The Solid Waste Division (SWD) proudly serves the City of Bozeman Solid Waste customers by  providing them with a myriad of programs and services that effectively and efficiently manage municipal solid waste  generated within the Bozeman City limits.   Stormwater‐  Manage  stormwater  infrastructure  through  maintenance,  improvement,  and  repair  activities  to  ensure the adequate control and conveyance of urban stormwater runoff, reducing the City’s liability associated  with flooding. Protect and improve waterway health and treatment infrastructure projects to safeguard the public,  environment,  and  local  waterways  from  pollution.  Streets Maintenance - The goal of the Street  Maintenance division is to help provide for a  network  of  safe  roadways  for  the  traveling  public and access to desired destinations in a  quick, convenient, safe and comfortable manner  while  minimizing  harmful  effects  on  the  environment.  Vehicle Maintenance ‐ The Vehicle  Maintenance budget unit accounts for the costs of repairing and maintaining vehicles of the City. The budget unit  operates under an internal service fund. Charges are assessed against departments, which have vehicles repaired.  Wastewater – Operations ‐ Providing and maintaining a wastewater collection system for the City.  The Division  maintains a program of inspecting, cleaning, root cutting, repairing sanitary sewer mains and manholes, and tapping  for new wastewater stubs.  Wastewater operations is also responsible for maintaining the City’s eight sanitary sewer  lift stations.  Wastewater- Water Reclamation Facility (WRF) ‐ The WRF is an award‐winning plant with the main objective  being to protect and enhance the water quality of the East Gallatin River where it discharges. Through its beneficial  reuse program, the WRF maintains compliance with the Montana Pollutant Discharge Elimination System (MPDES)  discharge permit administered by the DEQ.   Water – Operations - Operating and maintaining the City’s water transmission and distribution system. We are  responsible for: locating, maintaining, and repairing existing water lines and appurtenances; overseeing installation  of new water lines; installing and rotating water meters and reading all meters monthly.   Water- Water Treatment Plant (WTP) ‐ Water Treatment Plants maintain a quality drinking water supply. The City  has 2 WTPs: 22 MGD Sourdough Plant and 3.7 MGD Lyman Creek Plant. All plants are operated 24 hours per day,  365 days per year.   Water- Water Conservation ‐ Protect and enhance water resources through conservation in order to meet the  IWRP’s 50‐year demand reduction target.    106     Public Works Admin Major Objectives:  Coordinate the activities of the Public Works Dept.  Divisions.    Establish  and  maintain  policies,  procedures,  and  protocol for the department’s functions.    Provide general oversight of activities affected by  new federal and state mandates.    Assure master plan implementation is cost‐effective  and  that  infrastructure  improvements  are  constructed in a quality manner to provide reliable  service for immediate and long‐term needs.  Budget Allocation Public Works Admin Internal Service Fund FY21 Accomplishments The Administrative Division has successfully hired a new  Public Works Director.   Consolidated Administrative group into a single  division for consistency, cross training, and  continuity.   Completed the Public Works Facilities Master Plan.   Working to increase our outreach efforts on various  projects and initiatives    FY21 Strategic Plans  1.1 Outreach – Improved the Bozeman Street Report  webpage and currently working with The Nest on the  S. 6th Reconstruction project outreach   1.3  Public  Agencies  Collaboration  –  Collaboration  between the City and the County on the transfer  station project   4.3 Strategic Infrastructure Choices – Davis Lane Lift  Station/Norton Ranch Interceptor & Front Street  Sewer  Performance Measures This function oversees the performance of all of public  works.  FY22 Strategic Plan Oversee all of Public Works Strategic Plan efforts in  FY22  Public  Works  Admin 40% 107 FY22 Budget   Personnel  No changes  Operating   Increase in operating is due the scanning project and other increase in software maintenance costs.  Capital     Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS ADMIN 750‐ Public Services Admin.                   548,987             1,013,370              1,986,146  96.0%              TOTALS                   548,987             1,013,370             1,986,146  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS ADMIN Salaries & Benefits                   482,485                638,760                  902,197 41.2% PUBLIC WORKS ADMIN Operating                     66,502                355,277                  598,949 68.6% PUBLIC WORKS ADMIN Capital                              ‐                    19,333                  485,000 100.0% PUBLIC WORKS ADMIN Debt Service                              ‐                              ‐                               ‐   0.0% PUBLIC WORKS ADMIN Transfers                              ‐                              ‐                               ‐   0.0% TOTALS                   548,987             1,013,370              1,986,146  96.0% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS ADMIN 4010‐ Public Services  Administration                   548,987             1,013,370              1,986,146  96.0% TOTALS                   548,987  1,013,370          1,986,146             Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 47% Operating 27% Capital 26% Debt Service 0% Transfers 0% Fund  Division Project #Project Name FY22 750 Public Works Admin PW011 PUBLIC WORKS SUV 35,000            750 Public Works Admin TEMPORARY BUILDINGS 450,000          Public Works Admin Fund 108 Engineering Major Objectives:  Design and oversee construction of the annual  street,  water,  and  wastewater  replacement  projects   Review  and  ensure  that  public  infrastructure  installed by private sector conforms to the City’s  standards   Develop  and  implement  the  City’s  water,  wastewater,  stormwater,  water  resources,  and  transportation  master  plans  and  associated  capital budgets  Budget Allocation Engineering personnel and basic operating costs are  funded Public Works Admin Internal Service Fund:    FY21 Accomplishments  Completed  streets  surrounding  the  new  high  school   Completed Manley Road and sewer   Completed Front Street Interceptor   Sanitary Sewer hydraulic model update  FY21 Strategic Plans  Completed critical sewer infrastructure (4.3b)   Completed LED street light improvements (4.3d,  6.3d)   Completed  street  improvements  around  new  high school, Manley road and Graf/3rd (4.5)   Increased Community Engagement (1.20)  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  Focus on vision 4 through the many planning and  execution of infrastructure projects   Engineerin g 40% 750‐ PW Admin Fund $4,020,419 $3,606,000  $2,393,200  $3,525,000  $4,000,000  0  $1M  $2M  $3M  $4M  $5M FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Value of Internal Design Work *Source = Internal Tracking $21,287,204  $16,110,464  $35,018,519  $19,544,000 $22,268,000  $2,943,755 $3,415,880 $4,005,315 $3,169,000 $3,544,000  0  $10M  $20M  $30M  $40M FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Value of Consultant Work *Actual FY19 & FY20 numbers will vary due to the  start/completion date of the approved projects. *Source = Internal Tracking Value of Associated Construction Projects Value of Consultant Design Contracts 110 146 152 92 71 0 50 100 150 200 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Development Application Plan Reviews Per  FTE *Source = Internal Tracking Target = 70 109   FY22 Budget Personnel  Two Engineers were added mid‐year FY21 and will be full year funded along with an additional Engineer in FY22.   Operating   Increases in outside consulting work for the division  Capital   Oversees capital in the impact fee funds and the Arterial & Collector fund.     Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change ENGINEERING 750‐ Public Services Admin.               1,061,460            1,544,935            1,894,229  22.6%              TOTALS               1,061,460             1,544,935             1,894,229  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change ENGINEERING Salaries & Benefits                   815,745               973,288            1,157,588 18.9% ENGINEERING Operating                   105,251               282,470                 311,809 10.4% ENGINEERING Capital                     32,649                           ‐                    68,338 #DIV/0! ENGINEERING Debt Service                       7,117                           ‐                      7,200 0.0% ENGINEERING Transfers                           ‐   0.0% TOTALS                   960,762            1,255,758            1,544,935  23.0% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS ADMIN 4020‐ Engineering               1,061,460             1,544,935             1,894,229 22.6% TOTALS               1,061,460            1,544,935             1,894,229  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 75% Operating 20% Capital 4% Debt Service 1% 110     GIS/Asset Management (Strategic Services) Major Objectives:  Reduce  operations  &  maintenance  costs  by  leveraging data to be more efficient   Plan  for  future  growth  while  mitigating  issues  related to aging infrastructure    Measure,  monitor  and  communicate  performance for city services   Engage  citizens  and  provide  transparency  to  effectively communicate value  Budget Allocation Funded by the Public Works Admin Internal Service  Fund  FY21 Accomplishments  Dashboards‐  Recovery  Dashboard,  Community  Housing Hub, and Winter Operations    New  Technology‐  AVL  for  Water/Sewer  Operations,  Mobile  Solutions  for  Park  Operations, and Modern Mapping Tools for staff.   Enterprise  system  upgrades‐  ESRI,  Cityworks,  Geocortex, FME, and AVL  FY21 Strategic Plans  4.1 Community Plan   4.5 Housing and Transportation   7.4 Performance Metrics  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  Improve Communication between Divisions with  Community Dashboards (7)   Data Anlysis Tools (7.4a)‐ ArcGIS Urban 3‐D and  Geocortex CIP Viewer   System Integration (7.3b &c)‐ Intergrate Avolve  with Cityworks GIS/Asset  Management 20% 750‐ PW Admin 76,136 86,596  219,374  115,000  275,000   ‐  50,000  100,000  150,000  200,000  250,000  300,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Web Map Application Sessions Target is to continuously increase web map use *Source = Geocortex Analytics, ArcGIS Portal, & ArcGIS Online 83 117 121 125 130 0 50 100 150 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Cityworks Users *Source = Cityworks Standard = 125 Column1 Parks Forestry Streets  Water/  Wastewater Stormwater  Level of Service  (defined) A B‐ A‐ A+ A+  Overall Risk  (analyzed) B B‐  B‐  A+ A‐  Deferred  Maintenance  (declining)  D C+ A+ A‐ A‐  Preventative  Maintenance  (In place)  C  B  A  A+ A+  Measured  Outcomes  (communicated)  C+ A C B A‐  Overall Grade C B‐ B+ A A  Asset Management Report Card  Grades reflect GIS/AM work in support of the Divisions  *Source = GIS/AM Staff 111 FY22 Budget   Personnel  No changes in FTE  Operating   Increases due to software maintenance contracts and software purchases  Capital   None  Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change GIS/ASSET MANGT 750‐ Public Services Admin.                   754,881            1,241,225                933,478  ‐24.8%              TOTALS                   754,881            1,241,225                933,478  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change GIS/ASSET MANGT Salaries & Benefits                   487,094                664,031                503,205 ‐24.2% GIS/ASSET MANGT Operating                   195,993                387,194                430,273 11.1% GIS/ASSET MANGT Capital                     71,794                190,000                             ‐   ‐100.0% GIS/ASSET MANGT Transfers                              ‐                              ‐                               ‐   0.0% TOTALS                   754,881            1,241,225                933,478  ‐24.8% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STRATEGIC SERVICES 4025‐ GIS/Asset  Management                   754,881            1,241,225                933,478 ‐24.8% TOTALS                   754,881             1,241,225                 933,478  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Salaries & Benefits 54% Operating 46% Capital 0% Transfers 0% 112     Solid Waste Major Objectives:  Offer quality service to the residents of Bozeman   Promote waste reduction thru recycling efforts   Optimize operational efficiencies Budget Allocation Solid Waste Fund – Enterprise Fund     The Division also oversees the Landfill Post Closure  fund, which is funded by a mill levy.    FY21 Accomplishments  Increase  in  landfill  diversion  rates‐  Collected  1,114 tons of co‐mingled recycling, 756 tons of  commercial cardboard, 277 tons of yard waste  and 254 tons of food scraps  Landfill condensate hauling program savings over  100K for the City.  City/Private partnership composting feedstocks FY21 Strategic Plans    6.3b   Increase Solid Waste Recycling Services.   Adopt incentive programs to increase the public’s  utilization  of  city  recycling  and  solid  waste  services.    Performance Measures  Measure the pounds of refuse and recycling per  customer per collection event to measure the  impact of the waste diversion programs.  ***Methodology is currently being developed based on recently implemented systems to track the necessary data.   FY22 Strategic Plan  1.3c  Enhance our relationship with Montana State  University    6.3b   Increase Solid Waste Recycling Services.   Adopt incentive programs to increase the public’s  utilization of city recycling and solid waste service  o Efforts underway in a feasibility study on  City‐ wide recycling and organics collection program  delivery due end of April 2020.  o Adding ReCollect Software to our webpage 4,228,860  $4,721,805 $4,646,534  $4,868,633   3,800,000  4,000,000  4,200,000  4,400,000  4,600,000  4,800,000  5,000,000 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved Solidwaste Fund Revenue 35%34%37%37%41% 65%66%63%63%59% 10,384 10,884  11,321  12,412 12,400  0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Residential Customers The target is to increase the percentage of recycling  customers *Source = Ramspro Recycling & Refuse Customers Refuse Only Customer 998 1,043 1,114 1,194 1,220  735 795 756 955 750  809  1,569 1,505 1,400 1,600   ‐  500  1,000  1,500  2,000  2,500  3,000  3,500  4,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Tonnage Diverted From The Landfill The target is to increase the waste diverted from the  landfill *Source = Ramspro Residential Recycling Commercial Recycling Compost 113 FY22 Budget   Personnel  No changes in FTE  Operating   Increases in costs of operations   Capital   Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change SOLIDWASTE 640‐ Solid Waste Fund               4,660,915            4,943,893             5,557,464  12.4% SOLIDWASTE 641 ‐ Landfill Post Closure                     50,313                310,000                359,000 0.0%              TOTALS               4,711,228            5,253,893             5,916,464  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change SOLIDWASTE Salaries & Benefits               1,427,443            1,568,206             1,636,742 4.4% SOLIDWASTE Operating               3,146,959            3,317,687             3,509,722 5.8% SOLIDWASTE Capital                   136,826                368,000                770,000 109.2% SOLIDWASTE Transfers                              ‐                              ‐                               ‐   0.0% TOTALS               4,711,228            5,253,893             5,916,464  12.6% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS 5810‐Collection Operation               4,154,911            4,420,004             4,993,495 13.0% PUBLIC WORKS 5820‐ Recycling                   506,004                523,889                563,969 7.7% PUBLIC WORKS Landfill Post Closure                     50,313                310,000                359,000 15.8% TOTALS               4,711,228             5,253,893              5,916,464  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Fund  Division Project #Project Name FY22 640 Solidwaste SW48 TROMMEL SCREEN 200,000          640 Solidwaste SW57 ROLL‐OFF TRUCK 220,000          640 Solidwaste SW61 SWD BUILDING EXPANSION 350,000          Solidwaste Funds Total Salaries &  Benefits 28% Operating 59% Capital 13% Transfers 0% 114     Stormwater Major Objectives:  Protect the public from flooding and pipe failures   Improve stream health   Comply with environmental regulations  Budget Allocation Stormwater Fund – Enterprise Fund    FY21 Accomplishments  Inspected  and  Maintained  19%  of  the  Storm  Sewer   Facilities  Plan and Engineering Standards   LED MS4 Work Group FY21 Strategic Plans  An  Engaged  Community  ‐1.2  Community  Engagement   4.3 Strategic Infrastructure choices   6. Sustainable Environment  o 6.1 Clean Water Supplies  o 6.6 Habitat    Performance Measures     FY22 Strategic Plan  Continue working towards strategic vision 4 for a  well‐planned City    Work  towards  vision  statement  7  High  Performing Organization   1,448,208 1,527,576 1,603,228  1,865,528   ‐  200,000  400,000  600,000  800,000  1,000,000  1,200,000  1,400,000  1,600,000  1,800,000  2,000,000 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved Storm Water Fund Revenues 20%14%6% 20%20% 33%28%34% 53%53% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Construction Site Management Program *Sources = Cityworks Inspection Rate Annual Compliance Score Inspection Target Annual Compliance Target 3%7%6% 20% 20% 25%32% 56% 45% 61% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Stormwater Facility Management Program *Source = Cityworks Inspection Rate Annual Compliance Score Inspection Target Annual Compliance Target FY18  D (60.5%) FY19  F (54%) FY20 D+ (68%) FY21  App C (>70%) FY22  Recom C (>70%) ** See the City of Bozeman and Montana State University Stormwater Management Plan for more information at  https://www.bozeman.net/government/stormwater/learn‐about‐stormwater.  Stormwater River Impact Report Card  *Source = COB Stormwater Management Plan 115 FY22 Budget   Personnel  No FTE changes  Operating   Increases in costs of operations   Capital     Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STORM WATER 670‐ Storm Water Fund              1,358,905               1,853,508              2,275,852 22.8% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STORM WATER Salaries & Benefits                  528,535                   640,866                 676,084 5.5% STORM WATER Operating                  424,239                   317,907                 445,033 40.0% STORM WATER Capital                  205,273                   700,000                 960,000 37.1% STORM WATER Debt Service                  200,858                   194,735                 194,735 0.0% STORM WATER Transfers                             ‐                                ‐                               ‐   0.0% TOTALS              1,358,905               1,853,508              2,275,852  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STORM WATER 4510‐ Admin., Enforc. & Mapping                  765,310               1,546,012              1,323,790 ‐14.4% STORM WATER 4520‐ Operations & Mtc.                  299,241                   307,496                 277,062 ‐9.9% STORM WATER 4530‐ Construction                  294,354                              ‐                  675,000 100.0% TOTALS              1,358,905               1,853,508              2,275,852  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund Fund  Division Project #Project Name FY22 670 Stormwater STDM04 HISTORIC PIPE REPLACE PRG 280,000          670 Stormwater STDM05 ANNUAL UNPLANNED PIPE REH 45,000            670 Stormwater STOP03 STORMWATER VEHICLE 35,000            670 Stormwater STOP05 STREET SWEEPER 250,000          670 Stormwater STOS01 SEDIMENT DISP FAC RD RPR  50,000            670 Stormwater STRH01 DOWNTOWN MECH STORM PH3   300,000          Stormwater Fund Salaries &  Benefits 30% Operating 19% Capital 42% Debt  Service 9% Transfers 0% 116     Street Maintenance Major Objectives:  Implement an efficient pavement management  plan,  in  turn  creating  yearly  maintenance  programs for failing street infrastructure.   Utilize  pavement  condition  assessment  for  planning  and  scheduling  our  repairs  from  potholes to complete reconstruction   Maintain streets and alley right‐of‐ways to allow  traffic to move in a safe and prudent manner.  Budget Allocation Funded is from Special revenue funds mainly the  Street Maintenance Fund and Street Projects funded  by Street Impact Fees and the Arterial & Collector  Fund    FY21 Accomplishments  With the help of HR, we never got below 80%  staffed.  Went into winter with every team  member having their Commercial Driver’s License.   No pothole damage claims.   Milled and overlaid a double cul‐de‐sac (Blackmore  Place).  First time accomplishment in the history of  Bozeman.   FY21 Strategic Plans   1.1  Outreach‐  continue  our  engagement  with  citizens  by  working  with  the  Neighborhoods  Coordinator to develop and install pop‐up traffic  calming projects.   1.3 Public Agencies Collaboration‐ Donated our  recycled asphalt millings to Gallatin County Road  Department for reuse in their operations.   6.2 Protect Local Air Quality‐ Continue year round  sweeping  to  keep  the  fine  particles  from  becoming airborne.   Performance Measures         Strategic Plan  4.3d Strategic Infrastructure Choices: Explore  Sustainable Technology‐Always look at ways to  purchase or up fit vehicles and equipment with  non‐fossil fuel energy sources such as electricity  and solar power.   4.5a  Enhance  Non‐motorized  Transportation‐  Continue  to  explore  other  sources  of  revenue  such as Montana Department of Transportation  for the preventative maintenance of separated  transportation paths.     6.2  Protect  Local  Air  Quality‐  Protect  local  air  quality  by  sweeping  up  sand  and  other  road  debris as soon as possible. 110‐ Gas  Tax Fund 12% 111‐ Street  Mainenance  Fund 40% 114‐ Street  Impact Fees 20% 141‐ Street  Arterial  Construction 14% Various‐ Lighting  Districts 3% 504‐ Construction  Funds 11% 14.8 13.8 13.0 13.7 13.8 12 13 14 15 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Street Mileage per Full Time Employee *Source = GIS & NeoGov Standard = 13 miles/FTE 18 16 16 15 14 0 5 10 15 20 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Potholes Filled per Street Mile Standard is to fill potholes at a rate to sustain 0 MMIA  pothole claim payouts *Source = Cityworks Number of Paid Pothole Related MMIA Claims* The COB Streets Department's standard is to have 0 paid pothole related claims *Source = MMIA 117 FY22 Budget   Personnel  No FTE Changes  Operating   Operational costs increasing with maintaining more roads and an increase in general construction costs.  Capital   Many replacement and new vehicles and annual street projects, see Capital section for all the detailed capital  listing for the Street maintenance fund, Gas tax fund, Street Impact Fee fund, and Arterial & Collector fund.   Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STREETS 010‐ General Fund                   170,000                                 ‐                                ‐   0.0% STREETS 108‐ Community Transportaion Fund                       3,759                          5,000                      5,000 0.0% STREETS 110‐ Gas Tax Fund               1,736,742                  2,344,500              2,294,500 ‐2.1% STREETS 111‐ Street Mainenance Fund               6,471,036                  6,473,105              7,779,645 20.2% STREETS 114‐ Street Impact Fees               9,443,144                  6,230,001              3,943,392 ‐36.7% STREETS 141‐ Street Arterial Construction               4,149,205                  1,588,500              2,911,000 83.3% STREETS Various‐ Lighting Districts                   502,220                     528,934                  571,616 8.1% STREETS 504‐ Construction Funds               1,670,824                  2,178,000              2,112,724 ‐3.0%    TOTALS             24,146,930              19,348,040             19,617,877  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STREETS Salaries & Benefits               1,722,321                  1,829,674              1,917,417 4.8% STREETS Operating               3,625,762                  5,452,399              5,722,658 5.0% STREETS Capital             16,795,759               10,505,000             10,219,763 ‐2.7% STREETS Debt Service                   420,536                     310,800                  344,418 10.8% STREETS Transfers               1,582,552                  1,250,167              1,413,621 13.1% TOTALS             24,146,930               19,348,040             19,617,877  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 4110‐ Street Operations               5,542,314              11,326,597             10,220,767 ‐9.8% 4120‐ Street Maintenance               1,871,893                  2,344,500              2,404,500 2.6% 4130‐ Street Construction             15,694,171                 4,639,147               5,909,825 27.4% 4150‐ Street Lighting                   601,779                    586,934                  648,216 10.4% 4171‐ Traffic Signs & Markers                   436,773                     450,862                  434,569 ‐3.6% TOTALS             24,146,930               19,348,040             19,617,877  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund PUBLIC  WORKS Salaries &  Benefits 10% Operating 29%Capital 52% Debt Service 2% Transfers 7% 118     Vehicle Maintenance Major Objectives:  To  maintain  vehicles  and  equipment  in  good  running condition thereby enabling various City  personnel  to  perform  daily  assignments  safely  and without delay due to mechanical failure or  breakdown.    The  Division  emphasizes  the  importance  of  having  a  well‐structured  preventative  maintenance program online for all equipment  and vehicles.  Budget Allocation Internal Service Fund‐ Vehicle Maintenance Internal  Service Fund and its services are billed out to other  funds FY21 Accomplishments  Continued our high level of certifications with no  interruptions.   Maintained emergency services fleet (Fire and  Police) at the highest level   Worked with divisions to find creative solutions  to body installations  FY21 Strategic Plans  1.3  Public  Agencies  Collaboration‐  While  a  fire  engine was on loan from Big Sky Fire, we treated  it as if we owned it.  Made sure all apparatus  systems were functional.   6.2 Protect Local Air Quality‐ Maintain a robust  preventative maintenance program so engines do  not exceed their design emission levels.   7.2 Employee Excellence‐ Offer the best in class  work place amenities and facilities. Performance Measures  Calculate and monitor preventative vs  reactive maintenance.  *** Working with Asset Management to  implement the necessary system  changes to be able to accurately track  this information for future years FY22 Strategic Plan  7.2  Protect  local  Air  Quality‐  Any  time  we  diagnose an emissions problem it is repaired.     7.2 Employee Excellence‐ Our mechanics are the  best in the valley maybe even the state.    7.3c  Best  Practices,  Creativity  &  Foresight‐  Improve Departmental Collaboration.  Work with  departments  on  their  vehicle  purchases  considering  serviceability,  environmental  and  climate  influence  and  alternative  propulsion  systems.  4 8 11.2 3 3 5 8.7 12.0 6.5 6 7.4 13.5 24.8 8.5 8.5 0 10 20 30 40 50 60 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Days from Initiation to Completion for  Internal Vehicle Service Requests (by priority) *Source = Cityworks High (standard = 2 days)Medium (standard = 6 days)Low (standard = 8 days) 93% 96% 91% 95%95%96%98%98%98%98% 93%94% 89%90%90% 82% 84% 86% 88% 90% 92% 94% 96% 98% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Fleet Operational Time *Source = Cityworks Police Department Water/Sewer Department Streets Department Police & Water/Sewer Standard = 95% Streets Standard = 92% 119 FY22 Budget   Personnel  1 FTE Vehicle Mechanic  Operating   Increases in costs for services  Capital   None  Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change VEHICLE MAINTENANCE 710‐ Vehicle Maintenance Fund             1,554,635           1,444,636            1,833,724 26.9% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change VEHICLE MAINTENANCE Salaries & Benefits                548,441              588,729               749,210 27.3% VEHICLE MAINTENANCE Operating             1,006,194              855,907            1,084,514 26.7% VEHICLE MAINTENANCE Capital                            ‐                            ‐                             ‐   0.0% TOTALS             1,554,635           1,444,636            1,833,724 26.9% Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS 6010‐ Vehicle Maintenance Shop             1,554,635          1,444,636            1,833,724 26.9% TOTALS             1,554,635           1,444,636           1,833,724  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund Salaries &  Benefits 41%Operating 59% Capital 0% 120     Wastewater- Operations Major Objectives:  Adequately  maintain  and  locate  the  City’s  wastewater  system  including  manholes,  wastewater collection and transmission systems  and lift stations   Clean our entire collections system annually to  minimize stoppages   Televise  the  existing  sewer  infrastructure  to  determine  problems  and  overall  condition  of  sewer mains, enabling repairs in a timely manner  and  helping  to  prioritize  renovation  projects  funded through CIP  Budget Allocation Operations are funded by the Wastewater Enterprise  Fund and new capacity projects are funded by the  Wastewater Impact Fee     FY21 Accomplishments  Continued aggressively engaging, educating and  inspecting businesses for Fats Oils and Grease  issues inspected over 50 businesses this FY.   Lower than median sewer backups caused by  blockages in the main.‐ .43 / 100 miles of pipe /  year   Replaced root bound sewer connections in New  Hyalite view this summer.    Helped inspect the Front Street and Davis Lane  interceptor mains.    FY21 Strategic Plans  6.1  Clean  Water  Supplies‐  Ensure  adequate  supplies of clean water for today and tomorrow.  By cleaning and root cutting our sewer mains we  maintain a low number of backups.  Performance Measures FY22 Strategic Plan  6.1 Clean Water Supplies‐ Ensure adequate  supplies of clean water for today and tomorrow.  By cleaning and root cutting our sewer mains we  maintain a low number of backups.  Wastewater  Operations 34% Wastewater Fund  1.3 0.43 1.3 1.2 1.2 0 0.5 1 1.5 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Overflow Events per 100 Miles of  Main *Source = Cityworks National Standard < 1.2 events/100 miles of main (AWWA) 61.2 57.6 57.4 56 57.6 52 54 56 58 60 62 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Miles of Root Cut Mains *Source = Cityworks Standard = 56 miles/year 26 37.5 41.3 41.3 53 0 10 20 30 40 50 60 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Miles of Flushed Mains *Source = Gnet Standard = 41.3 miles/year 121 FY22 Budget   Personnel  Adding 1 FTE‐ Water/Sewer Operator split with the Water fund  Operating   Mine reductions in operating expenses  Capital   Annual pipe replacement and other annual projects, see Capital section for all the detailed capital listing for the  Wastewater fund, and Wastewater Impact Fee fund.     Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WASTEWATER OPERATIONS 620‐ Wastewater Fund            2,612,635         3,579,910             3,685,220 2.9% WASTEWATER OPERATIONS 630‐ Wastwater Impact Fee            1,730,051         1,508,452             4,647,102 208.1% TOTALS            4,342,686         5,088,362             8,332,322  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WASTEWATER  OPERATIONS Salaries & Benefits               733,800            942,035                 973,059 3.3% WASTEWATER  OPERATIONS Operating            1,724,238         1,901,910             1,729,846 ‐9.0% WASTEWATER  OPERATIONS Capital            1,884,243         1,675,000             5,060,000 202.1% WASTEWATER  OPERATIONS Debt Service                       405            530,012                 530,012 0.0% WASTEWATER  OPERATIONS Transfers                           ‐                39,405                   39,405 0.0% TOTALS            4,342,686         5,088,362             8,332,322  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 5210‐ Wastewater Operations            2,852,988         3,883,957             7,114,267 83.2% 5220‐ Utilities Locates                  97,018               92,900                 106,550 14.7% 5230‐ Wastewater Services                    2,281                 5,000                     5,000 0.0% 5240‐ Wastewater Construction            1,358,098         1,064,405             1,064,405  0.0% 5250‐ Manholes                  20,539               25,000                   25,000 0.0% 5260‐ Televising                  11,111               12,100                   12,100 0.0% 5280‐ Main Repairs                       651                 5,000                     5,000 0.0% TOTALS            4,342,686         5,088,362             8,332,322  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division PUBLIC WORKS Salaries &  Benefits 12% Operating 21% Capital 61% Debt Service 6% Transfers 0% 122     Wastewater- Water Reclamation Facility Major Objectives:  Protect and enhance the water quality of the East  Gallatin River   Consistently achieve compliance with all aspects  of  the  city’s  Discharge  permit  (MPDES)  and  in  most cases be below allotted limit.   Comply with all EPA 503 Bio‐solids requirements  and regulations, minimizing unpleasant orders.  Budget Allocation FY21 Accomplishments  Met  Montana  Department  of  Environmental  Quality  discharge  permit  requirements.  No  permit violations.   Stayed  below  budget  performance  measure  in  regards to rate of cost for treatment.   Maintained an aggressive proactive preventative  vs. corrective maintenance program. FY21 Strategic Plan  1.3c)  Enhance  our  relationship  with  State  and  Federal Agencies: The WRF had several projects  with  MSU  including  Wastewater  surveillance  testing for COVID‐19, Optimization of WRF biogas  system and the ongoing Wetland pilot project.   6.1a) The WRF main objective is to protect the  East Gallatin River. The Bozeman WRF discharges  a best in class product to the outflow. Because  the WRF is a  biological nutrient removal facility  (BNR) no chemicals are used in the processing of  the wastewater.   7.2a) Be a “Best in Class” Employer: 10 out of 14  WRF employees are State of Montana  Wastewater Certified.  Performance Measures FY22 Strategic Plan  6.1  Clean  Water  Supplies‐  The  WRF  has,  in  preparation for their permit renewal, studied and  will continue to study the river downstream of  the WRF plant discharge. The goal of the WRF is  to understand the river so we can protect the  watershed downstream of the treatment plant. Water  Reclamation  Facility 66% Wastewater Fund 1,523  1,607 1,593 1,608 1,645   1,450  1,500  1,550  1,600  1,650  1,700 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Total O&M Dollars per Million Gallons of  Wastewater Flow Treated Annually *Source = Hach WIMS Standard = $1,608 3.90 1.88 4.17 3.34 4.17 64.7 56.9 58.7 56.2 59.0 0 20 40 60 80 100 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Loading Per Million Gallons of Wastewater  Flow Treated Daily *Source = Hach WIMS Phosphorus Nitrogen Phosphorous Standard = 3.87 Nitrogen Standard = 77.3 91.7%95.7%92.5%95.6%92.5% 8.3%4.3%7.5%4.4%7.5% 60% 70% 80% 90% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Preventative vs. Corrective Maintenance *Source = JobCal % Preventative Maintenance % Corrective Maintenance Target = 83% Preventative 123 FY22 Budget   Personnel  No change  Operating   Minor inflationary costs to operations  Capital   Annual projects, see Capital section for all the detailed capital listing for the Wastewater fund, and Wastewater  Impact Fee fund.     Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER RECLAIMATION FACILITY 620‐ Wastewater Fund            5,498,662         7,102,531             7,054,131 ‐0.7% WATER RECLAIMATION FACILITY 630‐ Wastwater Impact Fee                           ‐                          ‐                 300,000 100.0% TOTALS            5,498,662         7,102,531             7,354,131  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER RECLAIMATION FACILITY Salaries & Benefits            1,124,898         1,240,921             1,313,193 5.8% WATER RECLAIMATION FACILITY Operating            2,351,022         2,737,610             2,941,938 7.5% WATER RECLAIMATION FACILITY Capital               405,083         1,885,000             1,830,000 ‐2.9% WATER RECLAIMATION FACILITY Debt Service            1,617,659         1,239,000             1,239,000 0.0% WATER RECLAIMATION FACILITY Transfers                           ‐                          ‐                              ‐   0.0% TOTALS            5,498,662         7,102,531             7,324,131  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 5610‐ WRF Operations            3,006,961         6,070,039             6,030,074 ‐0.7% 5620‐ Laboratory               424,177            463,492                454,157 ‐2.0% 5630‐ Sludge Injection               448,308            554,200                555,100 0.2% 5640‐ Pretreatment                    1,557               14,800                  14,800 0.0% 5650‐ WRF Construction            1,617,659                        ‐                 300,000 0.0% TOTALS            5,498,662  7,102,531      7,354,131           Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division PUBLIC WORKS Salaries &  Benefits 18% Operating 40% Capital 25% Debt Service 17% Transfers 0% 124     Water - Operations Major Objectives:  Maintain the City’s 295 miles of the water  distribution system, hydrants, valves, meters and  pressure reducing valves.   Respond to water distribution problems 24 hours  a day, 7 days a week.  Budget Allocation Operations are funded by the Water Enterprise Fund  and new capacity projects are funded by the Water  Impact Fee     FY21 Accomplishments  Helped oversee refurbishment and startup of the  Pear Street Booster Station.  FY21 Strategic Plans  6.1 Clean Water Supplies Continued Lead Service  Line removal both within the department and  outside  contractors  down  to  30  known  lead  service  lines.  Have  started  second  inventory  looking for galvanized lines with lead goosenecks.  Performance Measures FY22 Strategic Plan 6.3 Climate Action‐ Reduce community and municipal  Greenhouse  Gas  (GHG)  emissions,  increase  the  supply of clean and renewable energy; foster related  businesses.  Water  Operations 56% Water Fund 3.5 5.2 3.7 5 8.4 0 2 4 6 8 10 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Water Main Breaks/Leaks 100 Miles of Pipe National Standard (AWWA) ≤  8.4 *Source = Cityworks 0.4 0.51 0.64 0.6 1.43 0 0.5 1 1.5 2 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended 4‐12 Hour Disruption of Water Service/1,000  Accounts National Standard (AWWA) ≤ 1.43 *Source = Cityworks 461 331 283 425 300 0 100 200 300 400 500 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended New Water Service Line Inspections *Source = Cityworks 125 FY22 Budget   Personnel  Adding 1 FTE‐ Water/Sewer Operator shared funding with the Wastewater fund.  Operating   Inflationary increases in the costs of operations  Capital   Annual projects and equipment replacements, see Capital section for all the detailed capital listing for the Water  fund, and Water Impact Fee fund.  Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER OPERATIONS 600‐ Water Fund               5,997,497          4,585,224                7,563,729 65.0% WATER OPERATIONS 610‐ Water Impact Fees               2,681,371          1,036,291                    856,241 ‐17.4% TOTALS               8,678,868          5,621,515                8,419,970  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER OPERATIONS Salaries & Benefits                   998,178          1,212,444                1,271,386 4.9% WATER OPERATIONS Operating               3,861,433          2,219,571                2,425,684 9.3% WATER OPERATIONS Capital               3,217,855          1,589,500                4,119,500 159.2% WATER OPERATIONS Debt Service                       1,402                         ‐                         3,400 0.0% WATER OPERATIONS Transfers                   600,000              600,000                    600,000 0.0% TOTALS               8,678,868          5,621,515                8,419,970  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 5010‐ Water Operations               2,640,616          2,624,554                4,925,350 87.7% 5020‐ Utility Locates                     97,422                93,750                    107,475 14.6% 5030‐ Water Services                     37,642                35,000                      35,000 0.0% 5040‐ Water Construction               5,222,979          2,162,500                2,657,500 22.9% 5060‐ Meter Reading                   584,103              588,211                    577,145 ‐1.9% 5070‐ Hydrants                     35,085                80,000                      80,000 0.0% 5080‐ Water Valves                     23,024                17,500                      17,500 0.0% 5090‐ Main Repairs                     37,997                20,000                      20,000 0.0% TOTALS               8,678,868          5,621,515                8,419,970  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division PUBLIC WORKS Salaries &  Benefits 15% Operating 29%Capital 49% Debt Service 0% Transfers 7% 126     Water- Water Treatment Plant Major Objectives:  Protect public health through optimization of the  Sourdough and Lyman Creek Plants.   Maintain  high‐quality  drinking  water  of  low  turbidity,  void  of  contaminants,  and  meeting  water supply demands of the City.   Monitoring  and  maintaining  WTP  facilities  to  ensure current needs are met and to anticipate  future water quality and quantity needs.  Budget Allocation Operations are funded by the Water Enterprise Fund  and new capacity projects are funded by the Water  Impact Fee.    FY21 Accomplishments  Reduced overflow when using Hyalite Lake water  by almost 500,000 gpd since FY18   Optimizing chemical use for residuals handling   Experimenting with recycling backwash water to  head of the plant FY21 Strategic Plans 6.1 Clean Water Supplies  7.3 Best Practices, Creativity & Foresight  7.4 Performance Metrics          Performance Measures   FY22 Strategic Plan 6.1 Clean Water Supplies  7.3 Best Practices, Creativity & Foresight   7.3c Improve Departmental Collaboration   7.3d Update Departmental Plans‐ Complete  Risk and Resiliency Plan required by EPA  7.4 Performance Metrics‐ Continue to improve on  performance measures through plant optimization  and data collection  Water  Treatment  Plant 39% 2.17 1.97 1.90 1.50 1.50 0 0.5 1 1.5 2 2.5 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 RecommendedMillions of GallonsPurchased Median Daily Surplus Hyalite Water (Indicating water the City purchased but did not use) *Source = Hach WIMS Target ≤ 1.5 Million Gallons 1,023 1,001 965 1,086 1,090 0 500 1,000 1,500 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of samples per 10,000 people *Source = Hach WIMS Standard ≥ 1,000 64.8%76.1%73.8%60.9%62.5% 35.2%23.9%26.2%39.1%37.5% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Corrective vs Preventative Maintenance Target = 60% Preventative / 40% Corrective *Source = JobCal Percent Preventative Maintenance Percent Corrective Maintenance 127     FY22 Budget Personnel  No changes  Operating   No major changes  Capital   Annual projects and equipment replacements, see Capital section for all the detailed capital listing for the Water  fund, and Water Impact Fee fund.    Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER PLANT 600‐ Water Fund               5,601,239          5,111,197              5,387,560 5.4% WATER PLANT 610‐ Water Impact Fees                     78,648              525,000              1,350,000 157.1% TOTALS               5,679,887          5,636,197              6,737,560  Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER  PLANT Salaries & Benefits                   789,944              918,347                 947,205 3.1% WATER  PLANT Operating               2,970,947          2,207,220              2,311,725 4.7% WATER  PLANT Capital                   122,468          1,345,000              2,185,000 62.5% WATER  PLANT Debt Service               1,796,528          1,165,630              1,293,630 11.0% WATER  PLANT Transfers                              ‐                           ‐                               ‐    TOTALS               5,679,887          5,636,197              6,737,560  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 4610‐ Water Plant Operations               2,715,295          5,111,197              5,387,560 5.4% 4620 ‐ Water Plan Contruction               2,964,592              525,000              1,350,000 157.1% TOTALS               5,679,887          5,636,197              6,737,560  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division PUBLIC WORKS Salaries &  Benefits 14% Operating 33%Capital 33% Debt Service 20% Transfers 0% 128     Water Conservation Major Objectives:  Establishing and strengthening the community’s  water conservation ethic.   Ensuring adequate water supplies are available;  to meet current and future demands, in times of  drought, for emergency response and long term  drought mitigation  Budget Allocation Funded by the Water Enterprise Fund FY21 Accomplishments  Completion of Net Blue Water Offset Project &  revisions to water adequacy code   Developed & launched Dropcountr irrigation tool  (~1800 users)   Completion of three large bulk retrofit projects  through new commercial rebate program (35%‐ 50% water use reduction) FY21 Strategic Plans  An  Engaged  Community:  1.1  Outreach,  1.2  Community  Engagement,  ‐  Sprinkler  system  assessments,  residential  &  commercial  incentives,  commercial  water  use  assessments,  kid activity sheets & kits   A  Well  Planned  City:  4.3.d  Explore  Sustainable  Technology ‐ New Dropcountr irrigation tool, rate  structure pricing & usage information   A  Sustainable  Environment:  6.1.a  Watershed  Management  Safe Community & 6.3 d Climate  Change  Adaptation  and Mitigation:  Net  Blue  Water  Offset  Project,  ongoing  drought  monitoring  &  public  education  campaign,  outdoor water use efficiency campaign  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  An  Engaged  Community:  1.1 Outreach  and  1.2  Community  Engagement‐  Professional  Services  for Water Smart Bozeman Education Campaign  Water  Conservation 5% Water Fund 300 126 183 225 300 137 81 87 125 140 128 117 251 175 30067 57 59 85 100 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Water Conservation Rebates The target is to continuously increase the rebate program *Source = GIS Rebate Tracking Database Toilets Clothes Washers Showerheads Landscape & Irrigation System 65 61 91 100 140 0 50 100 150 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Outdoor Sprinkler System  Assessments Target = 200 assessments *Source = Internal Tracking System 0 20 40 60 80 100 120 140  ‐  10,000  20,000  30,000  40,000  50,000  60,000 GPCDPopulationGallons Per Capita Per Day (GPCD) Water  Demand & Population The target is to show a long term decreasing GPCD trend  independent of annual weather anomalies *Source = Naviline & US Census Total Water Demand (GPCD)Population 119  GPCD 107  GPCD 129 FY22 Budget   Personnel  No FTE changes  Operating   Increases in operations with expanding program  Capital     Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER CONSERVATION 600‐ Water Fund                   450,711              658,829                  708,726 7.6% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change WATER CONSERVATION Salaries & Benefits                   150,992              160,229                  167,026 4.2% WATER CONSERVATION Operating                   251,372              460,100                  467,200 1.5% WATER CONSERVATION Capital                     44,678                36,000                     36,000 100.0% WATER CONSERVATION Debt Service                       3,669                  2,500                       2,500 100.0% WATER CONSERVATION Transfers 0.0% TOTALS                   450,711              658,829                  672,726  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PUBLIC WORKS 4640‐ Water Conservation                   450,711              658,829                 708,726 7.6% TOTALS                   450,711              658,829                  708,726  Department Budget by Fund Department Budget by Category Department Budget by  Division Fund  Division Project #Project Name FY22 600 Water WC02  METER SOFTWARE SUBSCRIPTION    36,000            Water Funds Salaries &  Benefits 25% Operating 70% Capital 5% Debt Service 0% 130     Public Welfare 131     Public Welfare Recreation (Parks & Recreation)- The Recreation Division is responsible for identifying the recreation needs of our  growing community and offering quality programs in  diverse  interest  areas  that  satisfy  those  needs.  The  division has a committed staff that remains focused on  program  quality  and  customer  satisfaction  while  offering  all‐inclusive  opportunities  in  outdoor  recreation, sports, fitness, and cultural arts.  The  Aquatics  Division  is  comprised  of  one  year‐round  indoor  facility,  the  Swim  Center  and  one  outdoor  seasonal facility, Bogert Pool. Forestry (Parks & Recreation)- The Forestry Division  is committed to providing a healthy, safe, and aesthetically pleasing community forest. Environmental, economic,  and social benefits from the urban forest raise the standard of living for Bozeman residents.  Parks (Parks & Recreation)- The Parks Division is responsible for the overall development and maintenance of 44  public parks, 52 + miles of trails and associated sports fields and open space within the City limits.  Cemetery (Parks & Recreation)- The  73+acre  Sunset  Hills  Cemetery,  the  only  City  owned  and  maintained  cemetery, is a virtual arboretum of stately pine, fir, spruce, ash, maple, cedar and various ornamental trees, which  are maintained by the Forestry Division with assistance from the Cemetery Division. The cemetery currently  contains  over  16,000  burial  sites,  three  columbariums,  nine  dedicated  affiliation  areas  and  ample  room  for  expansion.  Library- The  Bozeman  Public  Library  creates  opportunities  that  inspire  curiosity,  exploration  and  connection. The Library is the community cultural center  that connects all Bozeman citizens to their neighbors and  the world.  Economic Development - Our  community  strengthens  and diversifies the local economy by supporting business  sectors that create & sustain mid‐ to high‐paying jobs,  enhancing the high quality of life in the greater Bozeman  Sustainability (Strategic Services) - Coordinates  with  city  departments  and  community  stakeholders  to  promote a sustainable environment and reduce greenhouse gas emissions.  Affordable Housing (Community Development) ‐ As Bozeman grows, the city is working to develop a long‐term  plan to meet the housing needs of its residents through the Affordable Housing Program.  132     Recreation (Parks & Recreation) Major Objectives:  Offer recreational opportunities and facilities that  promote health and wellness and improve the  quality of life for the Bozeman community.   To provide recreation and fitness opportunities to  the  community  in  an  environment  that  encourages and instructs individuals how to be  safe in, on, and around water.    Budget Allocation Funded by the General Fund  FY21 Accomplishments  Developed COVID‐19 related protocols and safely  implemented  traditional  community  recreation  programs  during  the  pandemic  with  a  99%  satisfaction rate.   Developed  and  implemented  innovative  COVID  appropriate recreation programs   o Operation Rec Ed   o Rec Mobile   o Rec2Go   Successful opening, programming, and managing  two public swimming pools during phase 2 of the  COVID‐19 pandemic  FY21 Strategic Plans  An  Engaged  Community  1.4  Business  and  Institutional  Partnerships‐  Random  Acts  of  Silliness‐Menagerie of the Imaginary, United Way  KidsLink , World Language , Girl Scouts, Optimist  Club, Thrive + Bozeman School District   A Safe Welcoming Community 3.4 Active  Recreation – Facilitate and promote recreational  opportunities  and  active  health  programs  and  facilities.   A Creative Learning Culture 5.3 Partnerships for  Education and Learning‐ World Language, MSU  School  of  Arch‐Intergenerational  Community  Center  Project,  MSU  Education  Department‐ Operation  Rec  Ed  Book  and  Tech  Club,  MSU  Health  and  Human  Development  Department‐ Operation Rec Ed Book and Tech Club, MOSS, GV  Farm2 School, Food Bank  Performance Measures Recreation Aquatics Recreation 5% General Fund 40%26%50%40% 0% 50% 100% FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Recreation Program Cost Recovery *Source = Naviline & COB Finance Department Standard = 50% (National Average = 27.3%) 99%99%90%90% 80% 100% FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percentage of Participants Satisfied with  Recreation Programs *Source = Hard copy surveys. Moving to digital surveys in FY21 to capture  more feedback Standard ≥ 90% 658 220 800 800 0 500 1000 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Individuals on the Aquatics  Program Wait Lists Standard ≤ 200 *Source = Sportsman 6,164 6,042 3,637 5,333 4,000  0 5,000 10,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Visitation per FTE *Source = Sportsmans Standard = 4,000 133 FY22 Budget   Personnel  No FTE changes  Operating   Decreases in operating costs with limited programming and hours  Capital         Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change RECREATION 010‐ General Fund               1,803,062                2,182,249            2,275,169 4.3% RECREATION 189‐ Story Mansion Operating  Fund                     33,083                      35,048                  47,579 35.8% TOTALS 1,836,145               2,217,297               2,322,748           Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change RECREATION Salaries & Benefits                   981,616                1,164,451            1,190,722 2.3% RECREATION Operating                   706,958                    891,158                801,338 ‐10.1% RECREATION Capital                   145,227                    157,000                326,000 100.0% RECREATION Debt Service                       2,344                        4,688                    4,688 0.0% RECREATION Transfers 0.0% TOTALS               1,836,145                2,217,297            2,322,748  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKS AND RECREATION 8010‐ Recreation Operations                   612,187                    657,550                640,734 ‐2.6% PARKS AND RECREATION 8020‐ Swim Center                   927,454               1,066,584            1,048,459 ‐1.7% PARKS AND RECREATION 8030‐ Bogert Pool                     87,623                      85,976                  90,990 5.8% PARKS AND RECREATION 8040‐ Facilities: Lindley, Beall &  Story                   162,032                    328,159                465,915 42.0% PARKS AND RECREATION 8050‐ Recreation Programs                     46,849                      79,028                  76,650 ‐3.0% TOTALS               1,836,145                2,217,297            2,322,748  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund Fund  Division Project #Project Name FY22 10 Recreation GF300 SMCC GYM FLOOR REPLACEMENT  146,000          10 Recreation GF301 STORY MANSION EXTERIOR PAINT   130,000          10 Recreation GF348 REC SOFTWARE 50,000            General Fund Salaries &  Benefits 51%Operating 35% Capital 14% Debt Service 0% 134     Forestry (Parks & Recreation) Major Objectives:  Continue  both  reactive  and  proactive  maintenance for Bozeman’s 23,946 public trees  in  boulevards,  developed  city  parks,  and  city‐ owned properties.   Manage  potential  risk  factors  through  site  inspections,  proper  pruning,  and  high‐risk  tree  removals.   Identify and correct encroaching vegetation  utilizing  Forestry  staff  (public  trees)  and  Code  Compliance (private trees).   Maintain Cost Share and Voucher Replacement  programs,  while  increasing  Public  Outreach  to  improve tree diversity and resident interaction.  Budget Allocation Funded  by  the  Tree  Maintenance  Special  Revenue  Fund  FY21 Accomplishments  Frost Bites (removal of 900+ frost damaged trees)   Proactively  prepared  all  chip  seal  and  milling  routes   Successful build and use of Grapple Truck with  Solid Waste FY21 Strategic Plans  Sustainable  Environment  6.2  Protect  Local  Air  Quality‐ Healthy established trees and increased  plantings improve air quality   Sustainable Environment 6.3 Climate Action  d)  resiliency/preparedness  for  climate  change‐  Trees  reduce  cooling needs,  provide  habitat,  reduce watering needs for turf, sequester carbon,  reduce severity of flooding/drought  Performance Measures       FY22 Strategic Plan  6.2 Protect Local Air Quality   6.3 Climate Action ‐d) Climate Change Adaptation  and  Mitigation  ‐ Increase  the  community's  resiliency  and  preparedness  in  response  to  climate change.   6.5‐ Tree  maintenance  extends  beyond  boulevards into PTOS.  757,339 829,241 790,503 820,366   ‐  200,000  400,000  600,000  800,000  1,000,000 2019 Actual2020 Actual 2021 Budget 2022 Approved 11.2% 6.2% 1.1% 1.0% 1.2% 3.1% 1.8% 4.8% 14.3%14.3% 0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16% FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percent of Tree Population Maintained Standard: 7‐year cycle (14.3% of population) Source = GIS Work Tracking System Percent of Trees Pruned Percent of Trees Planted Percent of Trees Removed Percent of Trees Inspected Percent of Trees Maintained Target = 90% Proactive 35.0%33.0%29.0%31.0%27.0% 15.0% 20.0% 25.0% 30.0% 35.0% 40.0% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percent of Population That is Ash Standard: Reduce Ash to 20% of Population Source = GIS Work Tracking System Target = 20% 91.1%92.1% 70.0%90.0%90.0% 8.9%7.9% 30.0%10.0%10.0% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Proactive vs. Reactive Maintenance Source = GIS Work Tracking System Proactive Tree Maintenance Reactive Tree Maintenance Target = 90% Proactive 135 FY22 Budget   Personnel  No changes  Operating   Increase in District administrative costs.  Capital          Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FORESTRY 112‐ Tree Maintenance Fund                   716,074                    777,909                    949,280 22.0% Division Category  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change FORRESTRY Salaries & Benefits                   450,384                    481,089                    473,159 ‐1.6% FORRESTRY Operating                   173,720                    296,820                    316,121 6.5% FORRESTRY Capital                   103,640                               ‐                     160,000 100.0% FORRESTRY Debt Service                              ‐                                 ‐                                 ‐   0.0% FORRESTRY Transfers                              ‐                                 ‐                                 ‐   0.0% TOTALS                   727,744                    777,909                    949,280  Department Division  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKS AND RECREATION 7710‐ Tree Maintenance                   716,074                    777,909                    949,280 22.0% TOTALS                   716,074                    777,909                    949,280  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund Fund  Division Project #Project Name FY22 112 Tree Maintenance FOR13 Aerial Lift/ Bucket Truck 160,000          Tree Maintenance Fund Salaries &  Benefits 50% Operating 33% Capital 17% Debt Service 0% Transfers 0% 136     Parks (Parks & Recreation) Major Objectives:  Continue adding, upgrading, and maintaining safe  and  quality  sports  fields,  trail  corridors,  community  gathering  areas,  and  playground  equipment.    Provide  expanded  maintenance  and  care  to  restrooms, litter control, pet waste disposal, turf  care, and water conservation efforts.    Improve, maintain, and expand the trail system in  coordination with development and our partners.    Continue to upgrade park signage for uniformity  and less maintenance.  Budget Allocation With the New District, Parks will be funded through a  special assessment in a special revenue fund. It’s the  second  year  of  the  Parks  &  Trails  District  Special  Revenue fund.    FY21 Accomplishments  Implementation and oversight of the new Parks  and  trials  District,  with  the  Parks  Division  assuming  maintenance  responsibilities  in  33  additional parks with over 235 acres.    Assumed  maintenance  responsibilities  of  the  Path to the “M” and continued maintenance of  the new Story Mill Community Park.   Expanded the irrigation system at the Bozeman  Sports  Park  to  include  irrigation  around  the  playground area and the boulevard along Baxter  Lane. FY21 Strategic Plans  3.4 Active Recreation      4.3  Strategic  Infrastructure  (Parks  and  Trails  District.)   6.5 Parks, Trails & Open Space  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  3. A Safe, Welcoming Community 3.4‐  Active  Recreation‐ Facilitate and promote recreational  opportunities  and  active  health  programs  and  facilities. (Maintaining and operating high quality  playgrounds, sports fields, trail corridors.)   4.  High  Quality  Urban  Approach  4.3‐  Prioritize  long‐term  investment  and  maintenance  for  existing and new infrastructure.     3,658,837  4,962,737   ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000  6,000,000 FY21  FY22 89%89%91% 70% 80% 90% 100% FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percent of City Limits within 1/2 mile of a  Park *Source = National Recreation & Park Association & City GIS data 19.1 18.6 18.4 18.3 18.3   7.0  9.0  11.0  13.0  15.0  17.0  19.0  21.0  23.0 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Acres of Parkland/1,000 Residents *Source = National Recreation & Park Association & City GIS Data Standard = 9.9 acres/1,000 Residents 406 403 358 389 389  417 344 297 344 344   ‐  200  400  600  800  1,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Hours spent on Sanitation & Turf  Maintenance per FTE *Source = Cityworks Sanitation Hours per FTE Turf Maintenance hours per FTE Standard = 500 hours/FTE 137 FY22 Budget   Personnel  No change in FTE  Operating   Increases in operational costs with the increase in level of service  Capital   Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKS 10‐ General Fund            1,968,350                            ‐                              ‐   0.0% PARKS 128‐ FWP Management Areas                          73                     2,000                     2,000 0.0% PARKS 132 ‐ Bogart Park                           ‐                      5,000                   12,000 140.0% PARKS 136‐ Park Special Revenue                  34,024                            ‐                              ‐   0.0% PARKS 184‐ Parks Master Plan Development                  13,991                    5,000                     5,000 0.0% PARKS 189‐                   1,250                            ‐                              ‐   0.0% PARKS 195 ‐ Parks & Trails Mtc District                       556            3,632,174             5,092,179 40.2% PARKS 198‐                 79,223                            ‐                              ‐   0.0% PARKS 199‐ Sports Park                  82,429                   51,000                   51,000 0.0% PARKS 563‐ 568‐ Parks & Open Space Bond               316,664                            ‐                              ‐   0.0% PARKS 850‐ Parkland Trust                  20,000                    5,000                     5,000 0.0% TOTALS 2,516,560           3,700,174           5,167,179           Division Fund   FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKS Salaries & Benefits            1,013,136            1,501,072             1,678,203 11.8% PARKS Operating               965,208            1,986,102             2,303,976 16.0% PARKS Capital               447,302                213,000             1,185,000 456.3% PARKS Debt Service                  63,890                            ‐                              ‐   0.0% TOTALS            2,489,536            3,700,174             5,167,179  Department Fund   FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKS AND RECREATION 7610‐ Parks Operations            2,489,536             3,700,174            5,167,179 39.6% TOTALS 2,489,536           3,700,174           5,167,179           Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund Fund  Division Project #Project Name FY22 195 Parks & Trails District GF034 LARGE DECK MOWER    64,000            195 Parks & Trails District GF084 PARKS RESTROOMS UPGRADES  36,000            195 Parks & Trails District GF092 PLAYGROUND EQUIPMENT      110,000          195 Parks & Trails District GF115 PARK VEHICLE REPLACEMENTS 85,000            195 Parks & Trails District GF250 SPLASH PADS               360,000          195 Parks & Trails District GF339 ADDITIONAL PARKING SMC 425,000          195 Parks & Trails District GF340 ADDITIONAL BRIDGE SMA 105,000          Parks & Trails District Salaries &  Benefits 32% Operating 45% Capital 23% Debt Service 0% 138     Cemetery (Parks & Recreation) Major Objectives: Develop new cemetery blocks and lots for internments  as demand dictates.  Provide an easily accessible, safe,  and serene setting for cemetery/gravesite visitation.  Continued  excellence  in  providing  professional  and  dignified internment services.  Budget Allocation Funding through the General Fund    FY21 Accomplishments  Construction  continuing  on  the  Southwest  Montana Veteran’s Cemetery, with the terraced  retaining wall complete (420+ individual blocks),  rough grade established and irrigation and sod in  the summer of 2021.   Construction of the walkway and spine through  the center of the project slated for the summer of  2021.     GF 231‐Cemetery irrigation project completed in  the fall of 2019, with full implementation during  the  summer  of  2020.  Water  bill  decreased  by  $18,500.  FY21 Strategic Plans  Sustainable Environment   Climate Action‐Ensure adequate supplies of clean  water for today and tomorrow    Project GF 231‐ converted the cemetery from  treated water to surface water. Saving 258 acre  feet of treated water per year on an average. Performance Measures   FY22 Strategic Plan   6.A  Sustainable  Environment  ‐  We  cultivate  a  strong environmental ethic; protect our clean air,  water, open spaces and climate; and promote  environmentally  sustainable  businesses  and  lifestyles.   6.1‐Clean  Water  Supplies‐  Ensure  adequate  supplies of clean water for today and tomorrow.  GF 231‐ Cemetery Irrigation Project   6.2‐ Protect local air quality‐ The cemetery’s  diverse array of trees, turf and open space . Cemetery 1% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percent Burial and Interments Performed within  24 Hours of Funeral Home Notice *Source = Cemetery staff Standard = 100% 0% 20% 40% 60% 80% 100% FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Percent Customer Inquiries Responded to  within 24 Hours *Source = Cemetery staff Standard = 100% 34 34 100 215 215 232 23 23 80 0 50 100 150 200 250 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Block/Lot and Niche Availability *Source = Cemetery staff Ash burial sites Standard burial sites Columbarium spaces 139 FY22 Budget   Personnel  No changes  Operating   Small equipment purchase increase operating costs.  Capital    Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CEMETERY 010‐ General Fund               959,598                564,835                579,385 2.6% Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change CEMETERY Salaries & Benefits               325,848                363,299                349,562 ‐3.8% CEMETERY Operating               110,992                156,536                156,823 0.2% CEMETERY Capital               522,758                   45,000                   73,000 62.2% CEMETERY Debt Service                           ‐                              ‐                              ‐   0.0% CEMETERY Transfers                           ‐                              ‐                              ‐   0.0% TOTALS               959,598                564,835                579,385  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change PARKS AND RECREATION 7210‐ Cemetery Operations               959,598                564,835                579,385 2.6% TOTALS               959,598                564,835                579,385  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund Fund  Division Project #Project Name FY22 10 Cemetery GF252 CEMETERY COLUMBARIUMS     55,000            10 Cemetery U25 MOWER REPLACEMENTS 18,000            General Fund Salaries &  Benefits 60% Operating 27% Capital 13% Debt Service 0% Transfers 0% 140     Library Major Objectives:  Space  ‐  Design  &  Implement  an  expansion  to  ensure that the Library has adequate space to  Bozeman's growing needs.   Technology ‐ Use technology & digital resources  to enhance the Library experience.   Programming ‐ Provide unique programming to  inform & enrich the lives of target audiences of  Library users.   Outreach ‐ Engage new & broader audiences in  taking advantage of the Library's resources.  Budget Allocation Funded  through  the  General  fund    A construction fund is setup for Library Maintenance  which is funded by up to 2% of unspent appropriation  from the prior year. There is a donation for the Library  expansion project in the Construction fund as well in  FY22.   FY21 Accomplishments Goal 1: Space – Strategy 1: Assess the Library’s  current space to determine if existing spaces can be  reconfigured for new uses and follow through on  new configurations.  Goal 2: Technology – Strategy 3: ‐ Maximize the  Library’s website to increase public awareness of the  Library’s resources and encourage broader use of  services and programs.  Goal 4: Outreach – Strategy 1: ‐ Identify and  implement strategies for bringing new Bozeman  residents into the Library community.  FY21 Strategic Plans 5.1 a) Library Expansion Planning  Performance Measures     FY22 Strategic Plan  Strategic Plan 5.1 a) Library Expansion Plan  Library 6% 797 956 624 890 850 0 200 400 600 800 1,000 1,200 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 RecommendedPrograms attended per FTEProgram Attendance per FTE *Source = Library Tracking System Standard = 800 669,820 666,992 474,337 630,774 620,000 23,586 26,773 17,036 31,500 30,000  60% 70% 80% 90% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Library* vs Bookmobile Circulation Trends Standard is to see increased bookmobile use *Library circulation refers to all traditional hard copy print,  audio, & video circulation Source = Workflows Traditional Circulation (print, audio, video)Bookmobile Circulation 541,332 548,567 375,818 535,593 500,000  41,804 40,877  28,548  38,306 35,000  110,270 104,321  69,972  89,339 90,000  128,768 158,859  216,525 215,560 250,000  0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Circulation Trends Standard is to increase digital circulation *Source = Workflows Print Audiobook Video Digital Circulation (eBooks, audio, video) 141 FY22 Budget   Personnel  No changes in FTE  Operating   Slight decrease from savings  Capital   Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change LIBRARY 010‐ General Fund                 2,243,783                2,478,892                 2,522,624 1.8% LIBRARY 137‐ Library Special Revenue                       38,676                               ‐                                  ‐   0.0% LIBRARY 561‐ Library Depreciation  Fund                       78,775                      72,000                 4,144,000 5655.6% TOTALS                 2,361,234                2,550,892                 6,666,624  Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change LIBRARY Salaries & Benefits                 1,662,935                1,802,659                 1,872,088 3.9% LIBRARY Operating                     558,092                   676,233                    650,536 ‐3.8% LIBRARY Capital                       77,375                      72,000                 4,144,000 0.0% LIBRARY Debt Service                         4,063                               ‐                                  ‐   0.0% LIBRARY Transfers                       58,769                               ‐                                  ‐   0.0% TOTALS                 2,361,234                2,550,892                 6,666,624  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 7810‐ Library Operations                     939,812                1,000,265                 5,112,218 411.1% 7820‐ Technical Services                     314,384                   337,626                    358,628 6.2% 7830‐ Information Services                     477,969                   528,224                    541,980 2.6% 7840‐ Children's Services                     267,578                   287,813                    237,975 ‐17.3% 7850‐ Circulation Services                     361,490                   396,964                    415,823 4.8% TOTALS                 2,361,233                2,550,892                 6,666,624  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund LIBRARY Fund  Division Project #Project Name FY22 561 Library Depreciation Fun LIB22 NEW CARPET PUBLIC AREA 72,000            561 Library Depreciation Fun LIB28 LIBRARY EXPANSION PROJECT 4,000,000       Construction Funds Salaries &  Benefits 28% Operating 10% Capital 62% Debt Service 0% Transfers 0% 142     Economic Development Major Objectives:  Increasing economic activity that improves our  community’s prosperity;   Supporting innovation and encouraging growth in  mid‐to‐high wage sectors; and   Facilitating  the  creation  of  mid‐to‐high  paying  jobs/high quality employment to match the high  quality of life.  Budget Allocation Funded Operationally from the General Fund    Oversees the programming of Special Revenue Fund,  which includes Urban Renewal Districts.    FY21 Accomplishments/ FY21 Strategic Plan  2.1  Business  Growth  ‐  Support  retention  and  growth  of  both  the  traded  and  local  business  sectors while welcoming and encouraging new and  existing  businesses,  in  coordination  with  the  Economic Development Plan.   2.2  Infrastructure  Investments  ‐  Strategically  invest  in  infrastructure  as  a  mechanism  to  encourage  economic  development.  a)  Identify  Commercial/Industrial  Infrastructure  Needs.  Identify sites for new or redevelopment in areas  that lack adequate infrastructure and develop new  financing strategies to fund these investments.   2.3 Workforce Development ‐ Support education  and workforce development initiatives to improve  the skills of our citizens.  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  2.1 Business Growth    2.2 Infrastructure Investments    2.3 Workforce Development  Economic  Development 2% 010‐ General  Fund 13%123‐ Big Sky  Economic  Development  Grant 1% 116‐ Dowtown  TIF District 43% 119‐ Economic  Development Loan 1% 143‐ North 7th  Corridor TIF  District 32% 144‐North  East Urban  Renewal TIF  District 6% 176‐ Downtown  BID 4% 37 21 34 61 91 0 20 40 60 80 100 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Jobs created through the Big Sky Trust Fund  Program *Source = Big Sky Trust Fund $1,328,695 $1,328,695 $1,328,695 $1,328,695 $1,328,695  $3,769,917 $4,159,996 $5,987,410 $5,987,410 $6,226,906 $0 $1,000,000 $2,000,000 $3,000,000 $4,000,000 $5,000,000 $6,000,000 $7,000,000 $8,000,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Downtown TIF Incremental Taxable Value *Source = MT Department of Revenue Downtown TIF Taxable Base Value Downtown TIF Incremental Value $3,507,723 $3,507,723 $3,507,723 $3,507,723 $3,507,723  $948,716 $982,574 $1,714,155 $1,714,155 $1,782,721  $0 $1,000,000 $2,000,000 $3,000,000 $4,000,000 $5,000,000 $6,000,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Midtown TIF Incremental Taxable Value *Source = MT Department of Revenue Midtown URD Taxable Base Value Midtown URD Incremental Value 143 FY22 Budget   Personnel  No FTE chnages  Operating   Broadband study match and Economic Development Strategy update.  Capital     Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change ECONOMIC DEVELOPMENT 010‐ General Fund                         415,474              467,010               644,996 38.1% ECONOMIC DEVELOPMENT 123‐ Big Sky Economic Development Grant                         205,000                50,000                 50,000 0.0% ECONOMIC DEVELOPMENT 116‐ Dowtown TIF District                     1,447,646           2,026,653            2,052,225 1.3% ECONOMIC DEVELOPMENT 119‐ Economic Development Loan                           21,840                31,000                 31,000 0.0% ECONOMIC DEVELOPMENT 143‐ North 7th Corridor TIF District                         208,688           1,164,755            1,555,054 33.5% ECONOMIC DEVELOPMENT 144‐North East Urban Renewal TIF District                         189,844              273,201               279,467 2.3% ECONOMIC DEVELOPMENT 176‐ Downtown BID                         127,304              175,750               175,788 0.0% ECONOMIC DEVELOPMENT 186‐ Development Impacts (Big Box)                             2,500                   5,000                    5,000 0.0% ECONOMIC DEVELOPMENT 191‐ Tourism BID                     1,150,732                           ‐                              ‐   0.0% ECONOMIC DEVELOPMENT 505,571‐ NEURD TIF Bond Construction                     1,107,618                           ‐                              ‐   0.0% TOTALS                     4,876,646           4,193,369            4,793,530  Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change ECONOMIC DEVELOPMENT Salaries & Benefits                         249,565              292,745               330,158 12.8% ECONOMIC DEVELOPMENT Operating                     2,029,635           3,456,176            3,590,364 3.9% ECONOMIC DEVELOPMENT Capital                     1,400,285                20,000                 40,000 100.0% ECONOMIC DEVELOPMENT Debt Service                           92,000                 92,000                 92,000 0.0% ECONOMIC DEVELOPMENT Transfers                     1,105,161              332,448               740,998 122.9% TOTALS                     4,876,646           4,193,369            4,793,520  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change 8240‐ Economic Development                         650,446              653,135               844,708 29.3%          ‐  Downtown Improvement Districts                     4,226,200           3,540,324            3,948,812 11.5% TOTALS 4,876,646                    4,193,459                     4,793,520  Department Budget by Category Department Budget by  Division Department Budget by Fund ECONOMIC DEVELOPMENT Fund  Division Project #Project Name FY22 10 Economic Development GF275 FIBER OPTIC CONDUIT AND VAULTS  40,000            General Fund Salaries & Benefits 7% Operating 75% Capital 1% Debt Service 2%Transfers 15% 144     Sustainability (Strategic Services) Major Objectives:  Advance  our  utility  tracking  capabilities  and  reporting   Develop a Climate Action & Resiliency Plan   Implement  the  2019  Climate  Vulnerability  Assessment & Resiliency Strategy   Explore a building energy stretch code Budget Allocation Funded  by  the  General  Fund:   FY21 Accomplishments  Updated community greenhouse gas emissions  inventory,  showing  per  capita  emissions  down  15% since 2008   Representation  on  NorthWestern  Energy’s  Big  Sky  Energy  Collaborative,  Green  Power  Stakeholder Advisory Committee, & Demand Side  Management Advisory    Interlocal  agreement  between  the  City  of  Missoula, Missoula County, and the City of Helena  FY21 Strategic Plans  Finalized and adopted the Bozeman Climate Plan  (Update Climate Action Plan 6.3.a)    Renewable Energy Steering Committee with Big  Sky,  Bozeman,  Helena,  Missoula,  and  NorthWestern Energy   Helped  secure  a  264  kW  solar  photovoltaic  system in the final design of the Bozeman Public  Safety  Center  (Explore  Sustainable  Technology  7.3.b)  Performance Measures   FY22 Strategic Plan  Update the Climate Action Plan 6.3.a    Create Solar Energy Policies 6.3.c   Climate Change Adaptation & Mitigation, 6.3.d   Explore Sustainable Technology 7.3.b      Sustainability  1% General Fund 10,401  8,266 7,542 7,550 7,550   ‐  2,000  4,000  6,000  8,000  10,000  12,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 RecommendedkBtu/MGWater Reclamation Process Energy Use *Source = NorthWestern Energy 105 115 103 110 107 75 79 67 75 7286838683 83 0 50 100 150 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 RecommendedkBtu/SFMunicipal Building Energy Use Intensity (EUI) *Source = NorthWestern Energy City Hall Library Stiff Building City Hall Standard = 53 Library Standard = 72 Stiff Building Standard = 53 0.64 0.54 0.44 0.39 0.36 0.52 0.55 0.52 0.61 0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2 1.4 MT CO2e (Millions)Green House Gas Emissions *Source: Global Protocol for Community‐Scale Greenhouse Gas Emissions Inventory (GPC) Business as Usual Projections Climate Plan Projections Target GHG Emissions Goal Year GHG Inventory Year 145 FY22 Budget   Personnel  1 FTE Operations Analyst   Operating   Operating costs increase with expanded program  Capital          Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change SUSTAINABILITY 10‐ General Fund                       253,467               349,205                  612,088 75.3% Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change SUSTAINABILITY Salaries & Benefits                       130,541               136,641                  255,274 86.8% SUSTAINABILITY Operating                         95,008               207,325                  231,575 11.7% SUSTAINABILITY Capital                         22,679                          ‐                   120,000 100.0% SUSTAINABILITY Debt Service                           5,239                   5,239                      5,239 0.0% SUSTAINABILITY Transfers                                  ‐                            ‐                               ‐   0.0% TOTALS                       253,467               349,205                  612,088  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change STRATEGI SERVICES 8250‐ Sustainability  (Strategic Services)                      253,467               349,205                  612,088 75.3% TOTALS                       253,467               349,205                  612,088  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Fund  Division Project #Project Name FY22 10 Sustainability GF245 ENERGY PROJECTS‐CH 75,000            10 Sustainability GF353 SAFETY CENTER EV STATION 45,000            General Fund Salaries &  Benefits 42% Operating 38% Capital 19% Debt Service 1% Transfers 0% 146     Community Housing (Community Development) Major Objectives:  Provide down‐payment assistance & low‐interest  loans   Offer impact fee reimbursement for affordable  housing projects   Match funds for low‐interest tax credit project  applications.  Budget Allocation Funded by the Community Housing Special Revenue  Fund which is funded from General Fund mill levies.     FY21 Accomplishments  Committed $1.5 million to 4 community housing  projects,  serving  384  households  and  creating  120  shelter  beds,  addressing  housing  needs  across the spectrum of affordability.   Initiated  the  implementation  of  the  2020  Community Housing Action Plan, making progress  on 45 of the 78 individual action items in the plan  in the first year.  Crafted the Community Housing HUB as an initial  step of several to present housing data that is  consumable and accessible to diverse individuals  and stakeholders. FY21 Strategic Plans Strategic Plan ‐ Develop a Comprehensive Affordable  Housing  Action  Plan  that  does  the  following:  (Objective 4.5b)  Performance Measures ***Performance measures will be adjusted to reflect  major changes to the City’s inclusionary zoning ordinance  (Affordable Housing Ordinance), and will evolve as a result  of the outcome of the November 2021 ballot initiative to  provide our community with a stable funding source for  affordable housing.     FY22 Strategic Plan A Well Planned City | Housing & Transportation  Choices (Objective 4.5b, 1‐3)    1.2b‐Community Engagement Plan – Develop a plan  to increase community engagement in city decision  making processes     ‐  200,000  400,000  600,000  800,000  1,000,000  1,200,000 Actual FY19 Actual FY20 Current Amended Budget FY21 FY22 Approved 10 0 18 22 308 0 100 200 300 400 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Number of Affordable Units Constructed  (mandated or facilitated) *Source = Approved Affordable Housing Plans Standard = 31 $‐$‐ $448,028 $578,028  $770,000  $0 $200,000 $400,000 $600,000 $800,000 $1,000,000 FY18 FY19 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Cash‐in‐Lieu Funds Received Standard = $0, as units are preferable to Cash‐in‐Lieu *Source = Approved Affordable Housing Plans 8 120 59 0 50 100 150 FY20 FY21 Approved FY22 Recommended Transitional and Emergency Community  Housing  The goal is to facilitate additional beds in response to  community needs. *Source = Internal Tracking 147 FY22 Budget   Personnel  No changes  Operating   Decrease due to the fund balance has been used to fund grant for projects in FY21 and only 3 mills remain for  funding.  Capital   None    Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY HOUSING 120‐ WCommunity Housing Fund                          623,072               1,942,605               567,440 ‐70.8% Division Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY HOUSING Salaries & Benefits                            73,921                     88,705                  90,090 1.6% COMMUNITY HOUSING Operating                          548,951               1,853,900               477,300 ‐74.3% COMMUNITY HOUSING Capital                                      ‐                                 ‐                             ‐   0.0% COMMUNITY HOUSING Debt Service                                      ‐                                 ‐                             ‐   0.0% COMMUNITY HOUSING Transfers                                      ‐                                 ‐                             ‐   0.0% TOTALS                          622,872               1,942,605               567,390  Department Fund  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  % Change COMMUNITY  DEVELOPMENT 8230‐ Community Housing                          622,872                1,942,605               567,390 ‐70.8% TOTALS                          622,872               1,942,605               567,390  Department Budget by Category Department Budget by Fund Department Budget by  Division Salaries &  Benefits 16% Operating 84% Capital 0% Debt Service 0% Transfers 0% 148     Non-Departmental About: The Non‐Departmental unit accounts for expenditures that are not associated with a specific city department.  Examples  include  insurance  premiums  paid  by  the  City,  costs  of leave  pay‐outs  for  terminating  employees,  contingency funds, etc.   Major Objectives: To accurately budget and account for non‐departmental costs.  Budget Issues and Details For additional information see Fund Summaries Section  General Fund  General fund allocation of liability & property insurance    Contributions:  o Police & Fire state share retirement (non‐cash)   o City band    o HRDC Streamline $400,000  o HAVEN $30,000  o Creation of sobering center/intake center in Gallatin County $30,000  o Non‐police crisis response study (CAHOOTS model analysis) $10,000   Contingency appropriation    Professional services for the landfill   Debt service    Transfer to Landfill Monitoring Fund; Transfer to Stormwater Fund for Landfill Loan payments; and Special  revenue funds support.      Fund Category  Description  FY20 Actual   FY21 Budget   FY22 Approved  10 Operating  General Fund               919,388             4,593,279             5,388,687  101 Grant  American Rescue Plan                            ‐                              ‐            11,317,620  103 Transfers  Transfers ‐ Insurance             2,590,527             2,768,752             3,017,449  175 Operating  General ‐ Galavan                122,183                129,408                129,408  300 Transfers  SID Revolving Loan Fund                            ‐               1,313,160             2,112,724  303 Debt Service  G.O. Refunding Series 2012               276,200                254,400                            ‐    304 Debt Service  Parks and Open Space Bond             1,081,138            1,076,788             1,081,188  305 Debt Service  2007 Downtown TIF Bonds            4,508,837                332,448                332,373  306 Debt Service  2020 Midtown TIF Bonds                            ‐                              ‐                  405,550  307 Debt Service  Bozeman Public Safety Center             1,864,352             2,372,450             2,371,850  310‐448 Debt Service  SID debt services                   58,434                172,178                   46,932  720 Operating  Insurance            5,161,904             5,044,794             5,310,117  16,582,963        18,057,657        31,513,898        149     Below are the budget details followed by the debt schedules:   Payment Principal Interest Interest Semi‐Annual Principal Due Payment Rate Payment Payment Balance 1/1/2022 ‐                     533,425.00         533,425.00          7/1/2022 1,305,000.00    2.000% 533,425.00          1,838,425.00      2,371,850.00      1/1/2023 ‐                     520,375.00         520,375.00          7/1/2023 1,330,000.00    3.000% 520,375.00          1,850,375.00      2,370,750.00      1/1/2024 500,425.00         500,425.00          7/1/2024 1,370,000.00    4.000% 500,425.00          1,870,425.00      2,370,850.00      1/1/2025 ‐                     473,025.00         473,025.00          7/1/2025 1,425,000.00    4.000% 473,025.00          1,898,025.00      2,371,050.00      1/1/2026 ‐                     444,525.00         444,525.00          7/1/2026 1,480,000.00    4.000% 444,525.00          1,924,525.00      2,369,050.00      1/1/2027 ‐                     414,925.00         414,925.00          7/1/2027 1,540,000.00    4.000% 414,925.00          1,954,925.00      2,369,850.00      1/1/2028 ‐                     384,125.00         384,125.00          7/1/2028 1,600,000.00    4.000% 384,125.00          1,984,125.00      2,368,250.00      1/1/2029 ‐                     352,125.00         352,125.00          7/1/2029 1,665,000.00    4.000% 352,125.00          2,017,125.00     2,369,250.00      1/1/2030 ‐                     318,825.00         318,825.00          7/1/2030 1,730,000.00   4.000% 318,825.00         2,048,825.00     2,367,650.00      1/1/2031 ‐                     284,225.00         284,225.00          7/1/2031 1,800,000.00   4.000% 284,225.00         2,084,225.00     2,368,450.00      1/1/2032 ‐                     248,225.00         248,225.00          7/1/2032 1,875,000.00   4.000% 248,225.00         2,123,225.00     2,371,450.00      1/1/2033 ‐                     210,725.00         210,725.00          7/1/2033 1,950,000.00   4.000% 210,725.00         2,160,725.00     2,371,450.00      1/1/2034 ‐                     171,725.00         171,725.00          7/1/2034 2,025,000.00   4.000% 171,725.00         2,196,725.00     2,368,450.00      1/1/2035 ‐                     131,225.00         131,225.00          7/1/2035 2,110,000.00   2.250% 131,225.00         2,241,225.00     2,372,450.00      1/1/2036 107,487.50         107,487.50          7/1/2036 2,155,000.00   2.375% 107,487.50         2,262,487.50     2,369,975.00      1/1/2037 81,896.88           81,896.88            7/1/2037 2,205,000.00   2.375% 81,896.88           2,286,896.88     2,368,793.76      1/1/2038 55,712.50           55,712.50            7/1/2038 2,260,000.00   2.375% 55,712.50           2,315,712.50     2,371,425.00      1/1/2039 28,875.00           28,875.00            7/1/2039 2,310,000.00   2.500% 28,875.00           2,338,875.00     2,367,750.00      TOTALS 32,135,000.00 10,523,743.76   42,658,743.76   42,658,743.76    CITY OF BOZEMAN General Obligation Bonds Bozeman Publice Safet Center,  Series 2019 DEBT SERVICE SCHEDULE 150     Payment Principal Interest Interest Semi‐Annual Principal Due Payment Rate Payment Payment Balance 1/1/2022 ‐                    71,206.25         71,206.25          7/1/2022 225,000.00      2.250% 71,206.25         296,206.25        3,700,000.00     1/1/2023 ‐                    68,675.00         68,675.00          7/1/2023 230,000.00      2.500% 68,675.00         298,675.00        3,470,000.00     1/1/2024 ‐                    65,800.00         65,800.00          7/1/2024 235,000.00      2.500% 65,800.00         300,800.00        3,235,000.00     1/1/2025 ‐                    62,862.50         62,862.50          7/1/2025 245,000.00      2.500% 62,862.50         307,862.50        2,990,000.00     1/1/2026 ‐                    59,800.00         59,800.00          7/1/2026 250,000.00      4.000% 59,800.00         309,800.00        2,740,000.00     1/1/2027 ‐                    54,800.00         54,800.00          7/1/2027 260,000.00      4.000% 54,800.00         314,800.00        2,480,000.00     1/1/2028 ‐                    49,600.00         49,600.00          7/1/2028 270,000.00      4.000% 49,600.00         319,600.00        2,210,000.00     1/1/2029 ‐                    44,200.00         44,200.00          7/1/2029 280,000.00      4.000% 44,200.00         324,200.00        1,930,000.00     1/1/2030 ‐                    38,600.00         38,600.00          7/1/2030 290,000.00      4.000% 38,600.00         328,600.00        1,640,000.00     1/1/2031 ‐                   32,800.00        32,800.00          7/1/2031 305,000.00     4.000% 32,800.00        337,800.00       1,335,000.00     1/1/2032 ‐                   26,700.00        26,700.00          7/1/2032 315,000.00     4.000% 26,700.00        341,700.00       1,020,000.00     1/1/2033 ‐                   20,400.00        20,400.00          7/1/2033 325,000.00     4.000% 20,400.00        345,400.00       695,000.00        1/1/2034 ‐                   13,900.00        13,900.00          7/1/2034 340,000.00     4.000% 13,900.00        353,900.00       355,000.00        1/1/2035 ‐                   7,100.00          7,100.00            7/1/2035 355,000.00     4.000% 7,100.00          362,100.00       ‐                      TOTALS 5,100,000.00  2,266,840.63  7,366,840.63     CITY OF BOZEMAN General Obligation Refunding Bonds, Trails, Open Space & Parks,  Series 2014 DEBT SERVICE SCHEDULE 151     Payment Principal Interest Interest Semi‐Annual Principal Due Payment Rate Payment Payment Balance 1/1/2022 ‐                    131,887.50      131,887.50          7/1/2022 450,000.00      2.750% 131,887.50      581,887.50          6,730,000.00    1/1/2023 ‐                    125,700.00      125,700.00          7/1/2023 460,000.00      3.000% 125,700.00      585,700.00          6,270,000.00    1/1/2024 ‐                    118,800.00      118,800.00          7/1/2024 475,000.00      2.800% 118,800.00      593,800.00          5,795,000.00    1/1/2025 ‐                    112,150.00      112,150.00          7/1/2025 490,000.00      3.250% 112,150.00      602,150.00          5,305,000.00    1/1/2026 ‐                    104,187.50      104,187.50          7/1/2026 505,000.00      3.500% 104,187.50      609,187.50          4,800,000.00    1/1/2027 ‐                     95,350.00         95,350.00            7/1/2027 520,000.00      3.750% 95,350.00        615,350.00          4,280,000.00    1/1/2028 ‐                     85,600.00         85,600.00            7/1/2028 540,000.00      4.000% 85,600.00        625,600.00          3,740,000.00    1/1/2029 ‐                    74,800.00        74,800.00            7/1/2029 565,000.00     4.000% 74,800.00        639,800.00         3,175,000.00    1/1/2030 ‐                    63,500.00        63,500.00            7/1/2030 585,000.00     4.000% 63,500.00        648,500.00         2,590,000.00    1/1/2031 ‐                    51,800.00        51,800.00            7/1/2031 610,000.00     4.000% 51,800.00        661,800.00         1,980,000.00    1/1/2032 ‐                    39,600.00        39,600.00            7/1/2032 635,000.00     4.000% 39,600.00        674,600.00         1,345,000.00    1/1/2033 ‐                    26,900.00        26,900.00            7/1/2033 660,000.00     4.000% 26,900.00        686,900.00         685,000.00       1/1/2034 ‐                    13,700.00        13,700.00            7/1/2034 685,000.00     4.000% 13,700.00        698,700.00         ‐                      TOTALS 9,900,000.00  4,355,805.28  14,255,805.28    CITY OF BOZEMAN General Obligation Refunding Bonds, Trails, Open Space & Parks, Series 2013 DEBT SERVICE SCHEDULE 152       Payment Principal Interest Interest Semi‐Annual Principal Date Payment Rate Payment Payment Balance 1/1/2022 ‐                   ‐        38,686.20         38,686.20          7/1/2022 255,000.00     2.44      38,686.20         293,686.20       2,916,000.00    1/1/2023 ‐                   ‐        35,575.20         35,575.20          7/1/2023 259,000.00     2.44      35,575.20         294,575.20       2,657,000.00    1/1/2024 ‐                   ‐        32,415.40         32,415.40          7/1/2024 268,000.00     2.44      32,415.40         300,415.40       2,389,000.00    1/1/2025 ‐                   ‐        29,145.80         29,145.80          7/1/2025 277,000.00     2.44      29,145.80         306,145.80       2,112,000.00    1/1/2026 ‐                   ‐        25,766.40         25,766.40          7/1/2026 279,000.00     2.44      25,766.40         304,766.40       1,833,000.00    1/1/2027 ‐                   ‐        22,362.60         22,362.60          7/1/2027 286,000.00     2.44      22,362.60         308,362.60       1,547,000.00    1/1/2028 ‐                   ‐        18,873.40        18,873.40          7/1/2028 293,000.00    2.44      18,873.40        311,873.40      1,254,000.00    1/1/2029 ‐                   ‐        15,298.80        15,298.80          7/1/2029 303,000.00    2.44      15,298.80        318,298.80      951,000.00       1/1/2030 ‐                   ‐        11,602.20        11,602.20          7/1/2030 308,000.00    2.44      11,602.20        319,602.20      643,000.00       1/1/2031 ‐        7,844.60          7,844.60            7/1/2031 317,000.00    2.44      3,977.20          320,977.20      326,000.00       1/1/2032 ‐                   ‐        3,977.20          3,977.20            7/1/2032 326,000.00    2.44      10,125.00        336,125.00      ‐                     TOTALS 3,171,000.00 485,376.00     3,656,376.00    CITY OF BOZEMAN TAX INCREMENT URBAN RENEWAL REVENUE BONDS, SERIES 2007 (DOWNTOWN BOZEMAN IMPROVEMENT DISTRICT) DEBT SERVICE SCHEDULE 153      Payment Principal Interest Interest Semi‐Annual Principal Due Payment Rate Payment Payment Balance 1/1/2022 ‐                      114,275.00         114,275.00          7/1/2022 180,000.00        2.000% 114,275.00         294,275.00          6,145,000.00      1/1/2023 ‐                      112,475.00         112,475.00          7/1/2023 185,000.00        2.000% 112,475.00         297,475.00          5,960,000.00      1/1/2024 110,625.00         110,625.00          7/1/2024 190,000.00        3.000% 110,625.00         300,625.00          5,770,000.00      1/1/2025 ‐                      107,775.00         107,775.00          7/1/2025 195,000.00        4.000% 107,775.00         302,775.00          5,575,000.00      1/1/2026 ‐                      103,875.00         103,875.00          7/1/2026 205,000.00        4.000% 103,875.00         308,875.00          5,370,000.00      1/1/2027 ‐                      99,775.00            99,775.00            7/1/2027 210,000.00        4.000% 99,775.00           309,775.00          5,160,000.00      1/1/2028 ‐                      95,575.00            95,575.00            7/1/2028 220,000.00        4.000% 95,575.00           315,575.00          4,940,000.00      1/1/2029 ‐                      91,175.00           91,175.00            7/1/2029 230,000.00       4.000% 91,175.00           321,175.00         4,710,000.00      1/1/2030 ‐                     86,575.00           86,575.00            7/1/2030 235,000.00       4.000% 86,575.00           321,575.00         4,475,000.00      1/1/2031 ‐                     81,875.00           81,875.00            7/1/2031 245,000.00       4.000% 81,875.00           326,875.00         4,230,000.00      1/1/2032 ‐                     76,975.00           76,975.00            7/1/2032 255,000.00       4.000% 76,975.00           331,975.00         3,975,000.00      1/1/2033 ‐                     71,875.00           71,875.00           ‐                        7/1/2033 265,000.00       4.000% 71,875.00           336,875.00         3,710,000.00      1/1/2034 ‐                     66,575.00           66,575.00            7/1/2034 275,000.00       4.000% 66,575.00           341,575.00         3,435,000.00      1/1/2035 ‐                     61,075.00           61,075.00            7/1/2035 290,000.00       4.000% 61,075.00           351,075.00         3,145,000.00      1/1/2036 55,275.00           55,275.00            7/1/2036 300,000.00       4.000%55,275.00           355,275.00         2,845,000.00      1/1/2037 49,275.00           49,275.00            7/1/2037 310,000.00       4.000% 49,275.00           359,275.00         2,535,000.00      1/1/2038 43,075.00           43,075.00            7/1/2038 325,000.00       4.000% 43,075.00           368,075.00         2,210,000.00      1/1/2039 36,575.00           36,575.00            7/1/2039 335,000.00       4.000% 36,575.00           371,575.00         1,875,000.00      1/1/2040 29,875.00           29,875.00            7/1/2040 350,000.00       4.000% 29,875.00           379,875.00         1,525,000.00      1/1/2041 22,875.00           22,875.00            7/1/2041 365,000.00       3.000% 22,875.00           387,875.00         1,160,000.00      1/1/2042 17,400.00           17,400.00            7/1/2042 375,000.00       3.000% 17,400.00           392,400.00         785,000.00          1/1/2043 11,775.00           11,775.00            7/1/2043 385,000.00       3.000% 11,775.00           396,775.00         400,000.00          1/1/2044 6,000.00             6,000.00              7/1/2044 400,000.00       3.000% 6,000.00             406,000.00         ‐                        TOTALS 6,500,000.00   2,929,400.00     7,379,400.00     76,065,000.00    CITY OF BOZEMAN TAX INCREMENT URBAN RENEWAL REVENUE BONDS, SERIES 2020 (Midtown) DEBT SERVICE SCHEDULE 154 CAPITAL EXPENDITURES SUMMARY 155 156 Capital Expenditure Summary The CIP includes any planned expenditure of $25,000 or greater, that results in the acquisition of an asset with a  useful life of 3 years or more. There is a couple of “exceptions” or “extensions” of this definition that we have found  helpful and necessary in past years:   General Planning Documents (master plans, community surveys, etc.) are NOT included in our CIP.   Specific plans that involve pre‐engineering or preliminary design of facilities are often (but not always)  included in the CIP.   Software purchases that could potentially be “software as a service”.  Cloud based services are beginning  to replace our purchase of outright software and hardware.  In the CIP, we have treated the software  projects as a capital outlay purchase; although a “service” type, solution may actually be chosen during the  bidding/proposal process.    State law and City charter require the City to prepare the CIP. State Law requires the City to maintain a Capital  Improvement Plan for our Development Impact Fee programs.   Under Montana Code Annotated (MCA), this Capital  Improvement Plan provides the schedules and cost projections required under MCA §7‐6‐1602(2)(k)(i‐iv). In Article  5.06 of the adopted City Charter, the City Manager is responsible for preparing and submitting a multi‐year capital  program to the City Commission no later than December 15 for the ensuing fiscal year.  This  five‐year  plan  includes  long‐range  plans  for  our  current  facilities  while  keeping  in  mind  level  of  service  standards. In a community with relatively high cost of living, the ability of citizens to afford the needed utility rate,  fee, and assessment levels is of concern.  At the same time, the City strives to keep existing facilities properly  maintained — and not pass deferred maintenance costs and problems on to future generations. The staff have  taken a lot of time and care in preparing this document. The efforts toward our Strategic Plan when developing our  plan.  Once adopted, the Capital Improvements Plan becomes the basis of the City Manager’s Approved Budget for FY22.   The City will continue to invest in capital infrastructure in order to keep Bozeman as a vibrant and active city. We  are a resilient, enterprising, and creative community.  The 2022‐ 2026 CIP is a plan to provide efficient and effective  services, and to achieve the Commission’s vision and priorities set out in the Strategic Plan for the City of Bozeman.  The Plan can be found on the City website: CIP FY22‐FY26.    Strategic Plan  The Strategic Plan helps inform the planning and decision process for the CIP. Below highlights some of the items  included in the plan:    1) An Engaged Community. We are continuing our work to foster a culture of civic engagement  by using our newly adopted communication plan. Several of the projects will include an element  of Community Outreach specifically:    The potential for a Westside Recreation Center and Library.     WC02 Meter Software Subscription, $36,000 annually is for the Dropcountr water use  portal. The Dropcountr water use portal alerts customers to water leaks and inefficient  usage, provides customers with the ability to track their water use, and compares use  to efficient neighbors and unique efficiency goals specific to each customer’s property.   This project relates to Strategic Plan priorities 1.1  outreach,  1.2  community  engagement.     157     2) An Innovative Economy. Supporting retention and growth of both the traded and local business  sectors  is  addressed  with  the  plans  for  our  expanded  infrastructure.  In  addition,  annual  amounts  for  the  purchase  of  fiber  conduit  and  vaults,  GF275,  this is an investment into  broadband  infrastructure  taking  a  step  towards 2.2  a  Identify  Commercial/Industrial  Infrastructure needs.  3) A Safe, Welcoming Community. There are several projects on the horizon to continue the City  being a safe welcoming community:   With the plan to relocate Fire Stations 2 and strategizing Fire Station 4 to address 3.1 c  implement the Fire Station Location Plan.    3.4 Active Recreation is included throughout the General fund plan and the Parks &  Trails District Fund with many projects that encourage and promote active recreation  such  as  the  proposed  Westside  Recreation  and  Library,  GF355,  splashpads  and  playground updates.  4) A Well‐Planned City. We have developed a Comprehensive Parks Maintenance and Facilities  Funding Program and with the recent voter approval of the Parks & Trails District we are  continuing in implementing the District. Many of the funds work together towards the well‐ planned City vision:   SIF150 15th (Patrick to Tschache) aids in the efforts for Affordable Housing, specifically,  the Arrowleaf and Perennial Parks mixed‐use project by GMD Development.    All the road projects funded by the Street Impact Fee fund will include bike lanes and  aid  in  our  efforts  towards  the  Strategic  Plan 4.5  a  Enhance  Non‐motorized  Transportation. City staff calculated the proportion of recent street corridor projects  that was used to improve the bike and pedestrian facilities on those projects ranged  from  20%‐30%  of  total  project  costs  indicating  a  significant  investment  in  non‐ motorized facilities. In addition, every year the Street Maintenance fund has allocation  of $50,000 for bike path improvements (STR20) and some additional funding have been  included in STR116 of $25,000 for Bike paths and STR117 of $25,000.    The Wastewater fund and Wastewater Impact fund have many projects that achieve  4.3 b Increase Capacity of Sewer Pipes to Accommodate Development Projects.   5) A Creative, Learning Culture. Developing an ordinance to create a program for all public  buildings built to have 1% of the construction costs to be set aside for art in that public space.  This type of program provides a guaranteed funding mechanism for the acquisition of artwork  for new public facilities and civic spaces. The new item this year is added to FY22 LIB28 Library  Expansion, which is an expansion of the current facility to meet growing program needs, in  addition to expanded meeting room space, and covered parking for the bookmobile addressing  5.1.a Library Expansion Planning ‐ Ensure library services and facilities meet the demands of  the city. This is also addressed with GF355 with the Westside Recreation and Library Facility.   6) A Sustainable Environment. This Approved Budget looks at Climate Action with GF245 has  Energy Saving projects for City Hall and GF353 plans for Electrical Vehicle stations at the new  Bozeman Public Safety Center planned in the General Fund. Efforts towards clean water and  watershed management are included in the water and water impact fee funds:   As mention under Community engagement WC02: Meter Software Subscription for  Dropcountr  water  use  portal  also  helps  us  work  towards  with  through  water  conservation 6.1.a clean water supplies.    158      WIF32 Groundwater Well Field and Transmission Construction ‐ Water right permitting  and mitigation plan; construction of aquifer recharge or other mitigation infrastructure;  and transmission main construction to tie ground water supply into the existing system.  WIF32 enhances connectivity by providing a redundant water supply source in the  event of Sourdough WTP outage and aids in our efforts towards 6.1 a Watershed  Management.  7) A High Performance Organization.  There  are  projects  to  further  expand  facilities  to  accommodate new staff to have adequate work space in addition to new vehicles, tools and  equipment to aid in the basic services for the City.     FY22 Capital impacts on operational costs: $32.8 million in spending is planned in FY22. Majority being spent on water and sewer infrastructure projects.  The larger infrastructure projects have an impact on our operational costs, which can include increased cost  for maintenance, additional monitoring, and additional services such as more roads to plow with the street  construction scheduled.   o The major wastewater projects discussed earlier will add maintenance time and monitoring.    o The streets that will be constructed will affect the Street Maintenance fund’s operational budgets  in FY22 with the additional snow plowing and into the future for repairs and maintenance.   Expanding the vehicle fleet increases maintenance and gas expenditures. This budget year there are some  vehicles and other mobile equipment replacements that will not have as big of impact as the new vehicles  expanding the number in the fleet.    We  are  not  constructing  any  major  building  in  this  budget  but  there  are  some  remodels  but  their  operational impact is minimal since there is not additional need for cleaning and utilities    FY22 Capital Project Listing General Fund 4% Planning Fund 0% Street Maintenance Fund 5% Tree Maintenance Fund 0% Street Impact Fee Fund 11% Buidlding  Inspection Fund 0% Arterial & Collector 8% Fire Captial and  Equipment Fund 0% Parks & Trails  District 4% Departmental  Funds 0% Construction Funds 19% Water Funds 19% Wastewater Funds 21% Solidwaste Funds Total 2% Parking Fund 0% Stormwater Fund 3% Public Works  Admin Fund 1% 159         Fund  Division Project #Project Name FY22 10 Cemetery GF252 CEMETERY COLUMBARIUMS     55,000            10 Cemetery U25 MOWER REPLACEMENTS 18,000            10 City Commission U25 TECH SOFTWARE UPGRADES 17,000            10 City Commission GF284 LASER FICHE UPGRADE 19,334            10 Economic Development GF275 FIBER OPTIC CONDUIT AND VAULTS  40,000            10 Facilties GF323 STIFF BUILDING MAIN PARKING LOT 42,717            10 Facilties GF342 NEW VEHICLE‐ TOOLKAT 65,000            10 Facilties GF349 NEW DEPARTMENT VEHICLE    62,000            10 IT GF062 PERSONAL COMPUTER (PC) RE 75,000            10 IT GF080 CITY‐WIDE SWITCHES&ROUTRS 55,000            10 IT GF233 IT VEHICLE REPLACEMENT    26,000            10 IT U25 SERVVER REPLACEMENT 20,000            10 IT U26 APC BATTERY BACKUP SYSTEM 12,000            10 Police GF053 PATROL CAR & EQUIP RPLCMT 183,000          10 Police GF292 MOBILE DATA EQUIP         30,000            10 Police GF293 NON‐PATROL CAR NEW VEHICLES  35,000            10 Police GF316 POLICE BODY CAMERA SYSTEM 140,000          10 Recreation GF300 SMCC GYM FLOOR REPLACEMENT  146,000          10 Recreation GF301 STORY MANSION EXTERIOR PAINT    130,000          10 Recreation GF348 REC SOFTWARE 50,000            10 Sustainability GF245 ENERGY PROJECTS‐CH 75,000            10 Sustainability GF353 SAFETY CENTER EV STATION 45,000            1,341,051      100 Code Compliance CC01 Code Compliance Vehicle 35,000            35,000           111 Street Maintenance STR20 Annual Bike Path Improvement 50,000            111 Street Maintenance STR22 Grader Lease 120,000          111 Street Maintenance STR30 Annual Median & Boulevard 70,000            111 Street Maintenance STR34 Sweepers                 100,000          111 Street Maintenance STR49 Sanders 27,000            111 Street Maintenance STR58 Tandem Axle Dump Truck   250,000          111 Street Maintenance STR71 Street Imrv Mill & Overlay 280,789          111 Street Maintenance STR75 Annual Pedestrian Ramp Repair 100,000          111 Street Maintenance STR84 Plug In Electric Work Truck 60,000            111 Street Maintenance STR92 Oak St Median Landscaping & irrigation (Davis to Ferguson)60,000            111 Street Maintenance STR93 Snow Blower 110,000          111 Street Maintenance STR100 REPLACE #1438‐LIGHT DUTY 45,000            111 Street Maintenance STR101 REPLACE #3484‐LIGHT DUTY 40,000            111 Street Maintenance STR102 Tandem Axle Dump Truck with Plows & Sanders 260,000          111 Street Maintenance STR104 Bridger Creek Stabilization 50,000            111 Street Maintenance STR109 Toolcat Utility Vehicle 65,000            111 Street Maintenance STR113 Snow Storage Drainage 56,250            1,744,039      General Fund Street Maintenance Fund Street Maintenance Fund Total Planning Fund Planning Fund Total General Fund Total FY22 Capital Listing 160       Fund  Division Project #Project Name FY22 112 Tree Maintenance FOR13 Aerial Lift/ Bucket Truck 160,000          160,000         114 Street Impact Fee SIF001 RIGHT OF WAY ACQUISITION  350,000          114 Street Impact Fee SIF113 GRIFFIN (7TH TO ROUSE) ‐ CONSTRUCTION   2,700,000       114 Street Impact Fee SIF118 BABCOCK (15TH TO 19TH)      550,000          3,600,000      115 Building Inspection U25 Copier 6,400              115 Building Inspection BI03 Vehicle Replacment (SUV) 40,000            46,400           141 Arterial & Collector SIF113 GRIFFIN (7TH TO ROUSE) ‐ CONSTRUCTION 1,700,000       141 Arterial & Collector SIF118 BABCOCK (15TH TO 19TH)            750,000          141 Arterial & Collector SIF145 KAGY/SOURDOUGH INTERSECTION IMPROVEMENTS           85,000            141 Arterial & Collector SIF150 15TH ‐ PATRICK TO BAXTER 200,000          141 Arterial & Collector SIF170 7th/GRIFFIN INTERSECTION 23,000            2,758,000      187 FE12 PERSONAL PROTECTIVE EQUIPMENT 80,000            80,000           195 Parks & Trails District GF034 LARGE DECK MOWER    64,000            195 Parks & Trails District GF084 PARKS RESTROOMS UPGRADES  36,000            195 Parks & Trails District GF092 PLAYGROUND EQUIPMENT      110,000          195 Parks & Trails District GF115 PARK VEHICLE REPLACEMENTS 85,000            195 Parks & Trails District GF250 SPLASH PADS               360,000          195 Parks & Trails District GF339 ADDITIONAL PARKING SMC 425,000          195 Parks & Trails District GF340 ADDITIONAL BRIDGE SMA 105,000          1,185,000      Misc Department funds U25 FY22 TAP Projects 5,000              5,000              504 Street Reconsturction SCR13 S 6TH (BABCOCK TO CLEVELAND)‐DESIGN & CONSTRUCTION 2,184,724       561 Library Depreciation Fun LIB22 NEW CARPET PUBLIC AREA 72,000            561 Library Depreciation Fun LIB28 LIBRARY EXPANSION PROJECT 4,000,000       6,256,724      Tree Maintenance Fund Tree Maintenance Total Buidlding Inspection Fund Building Inspection Fund total Fire Captial and Equipment Fund Fire Captial and Equipment Fund Total FY22 Capital Listing Arterial & Collector Fund Total Departmental Funds Departmental Funds total Construction Funds Construction Funds Total Street Impact Fee Fund Street Imapct Fee Total Arterial & Collector Parks & Trails District Parks & Trails District Total 161         Fund  Division Project #Project Name FY22 600 Water W03   ANNUAL WATER PIPE REPLACEMENT 22,500            600 Water W04‐22‐26WATER PIPE REPLACEMENT PROGRAM ‐ CONSTRUCTION 1,200,000       600 Water W49   REPLACE #3078 ‐ 2002 1/2 TON CHEVY PICKUP         27,000            600 Water W56   WTP FACILITY REPAIR & REPLACEMENT  40,000            600 Water W72   PRV PHASE I ‐ MECHANICAL & STRUCTURAL UPGRADES   2,000,000       600 Water W96 FLOW CONTROL VALVE & METER 500,000          600 Water W106 SCADA  MASTER PLAN 75,000            600 Water W112 RESIDUALS HANDLING STUDY 200,000          600 Water W117 W/S SYSTEM CONTROLS UPGRADE 31,000            600 Water W118 WATER SUPPLY MGMT TOOL 60,000            600 Water WC02  METER SOFTWARE SUBSCRIPTION   36,000            600 Water WIF40 SOURDOUGH TRANSMISSION PH2 680,000          610 Water Impact Fee WIF28 5126 WEST SOURDOUGH RESERVOIR 1 ‐ SITING          350,000          610 Water Impact Fee WIF40 SOURDOUGH TRANSMISSION PH2 1,000,000       610 Water Impact Fee WIF54 PRV OVERSIZING‐ NELSON MDW 155,000          6,376,500      620 Wastewater WW07  ANNUAL WASTEWATER PIPE REPLACEMENT PROGRAM‐DESIGN 25,000            620 Wastewater WW08  WASTEWATER PIPE REPLACEMENT PROGRAM‐CONSTRUCTION  1,000,000       620 Wastewater WW49 ROLL‐OFF STORAGE BUILDING 300,000          620 Wastewater WW69  SMALL WORKS PROJECTS     120,000          620 Wastewater WW70  WRF FACILITY ENGINEERING & OPTIMIZATION       60,000            620 Wastewater WW71 WRF FACITLITY PLAN UPDATE 300,000          620 Wastewater WW96 E GALLATIN RIVER AVULSION 70,000            620 Wastewater WW110 SCREWPRESS 425,000          620 Wastewater WW111 E GALLATIN STREAMBANK ERO 100,000          620 Wastewater WW112 E GALLATIN RIVER DATA COL 60,000            620 Wastewater WWIF50 JOINT MSU/DEQ PILOT 50,000            620 Wastewater W106 SCADA PLAN UPDATE 75,000            620 Wastewater W117 W/S SYSTEM CONTROLS UPGRADE 35,000            630 Wastewater Impact Fee WWIF45 BIOTRAIN #1 RETRO FIT 300,000          630 Wastewater Impact Fee WWIF20 NORTH  FRONTAGE ROAD INTERCEPTOR       3,000,000       630 Wastewater Impact Fee WWIF44 WRF INTERCEPTOR          1,000,000       6,920,000      640 Solidwaste SW48 TROMMEL SCREEN 200,000          640 Solidwaste SW57 ROLL‐OFF TRUCK 220,000          640 Solidwaste SW61 SWD BUILDING EXPANSION 350,000          770,000         650 Parking U25 LPR Technolgy Upgrades 5,000              650 Parking U25 Enforcement Officer Workspace Upgrades 5,000              650 Parking Maintenance Projects 25,000            650 Parking P004 Lot Hardware Sytems 15,000            650 Parking P025 REPLACEMENT VEHICLE 35,000            650 Parking P026 REPLACEMENT VEHICLE 35,000            120,000         Water Funds Total Wastewater Funds Wastewater Funds Total Solidwaste Funds Total Solidwaste Fund Total Parking Fund FY22 Capital Listing Parking Fund Total Water Funds 162           Fund  Division Project #Project Name FY22 670 Stormwater STDM04 HISTORIC PIPE REPLACE PRG 280,000          670 Stormwater STDM05 ANNUAL UNPLANNED PIPE REH 45,000            670 Stormwater STOP03 STORMWATER VEHICLE 35,000            670 Stormwater STOP05 STREET SWEEPER 250,000          670 Stormwater STOS01 SEDIMENT DISP FAC RD RPR  50,000            670 Stormwater STRH01 DOWNTOWN MECH STORM PH3   300,000          960,000         750 Public Works Admin PW011 PUBLIC WORKS SUV 35,000            750 Public Works Admin TEMPORARY BUILDINGS 450,000          485,000         32,842,714   Public Works Admin Fund Total Captial Projects for All funds FY22 Capital Listing Stormwater Fund Stormwater Fund Total Public Works Admin Fund 163 164     Appendices Appendix A‐ Statistical Information Appendix B‐ Budget Financial Polices Appendix C‐ Long Range Planning Appendix D‐ Glossary   165 166 Appendix A: Statistical Information Statistical Information Consumer Price Index The City uses the Consumer Price Index as a general gauge of price inflation this includes all Items, Unadjusted,  Urban Consumers (CPI‐U). The City’s living wage ordinance bases increases on CPI‐U for Western States.    Source:  Bureau of Labor Statistics, US Department of Labor       Population Bozeman’s population has been growing steadily since 2000.  The rate of population has shown a larger increase  the last three years.  The Bozeman Population has median age 28 and has a high percentage of residents holding a  bachelor’s degree or higher at 56.9%. Source:  US Census Bureau:        Year Ending  December,CPI‐U % Change 2010 219.2 1.50% 2011 225.7 3.00% 2012 229.6 1.70% 2013 233.0 1.50% 2014 234.8 0.80% 2015 236.5 0.70% 2016 241.4 2.10% 2017 246.5 2.11% 2018 251.2 1.92% 2019 255.8 1.80% 2020 261.6 2.28% United States CPI ANNUAL CPI‐U  Western % Change 2010 221.2 1.10% 2011 227.5 2.90% 2012 232.4 2.20% 2013 236.1 1.60% 2014 239.1 1.30% 2015 243.0 1.60% 2016 247.7 1.90% 2017 257.3 3.88% 2018 265.2 3.07% 2019 272.6 2.79% 2020 277.0 1.60% Western States CPI Fiscal Yr Estimated  Population Bozeman's  Estimated Annual  % Change in  Population Accumulated %  Growth Since  2010 2010 37,336        0.94% 2011 38,091        0.09% 0.09% 2012 38,645        2.15% 2.24% 2013 39,788        1.67% 3.91% 2014 41,645        0.28% 4.19% 2015 43,334        7.21% 11.39% 2016 45,200        4.19% 15.58% 2017 46,951        4.25% 19.83% 2018 48,532        4.25% 24.08% 2019 49,504        4.25% 28.33% 2020 52,800        4.25% 32.58% 167       Business: Private Employers:  The Montana Department of Labor and Industry reports the following largest private  employers within the City’s boundaries (2018 data).    Public Employers: The Montana Department of Labor and Industry reports the following largest public employers  within the City’s boundaries, one of which is the City.    Year % Change in  Population Per capita  Income Median  Age % Residents w/  Bachelors K‐12  enrollment Unemploy ment rate 2010 0.9% 25,909$              26.0 50.6% 5,509                5.8% 2011 0.1% 25,611$              27.2 50.1% 5,679                5.6% 2012 2.1% 24,709$              27.2 53.9% 5,810                5.2% 2013 1.6% 25,608$              27.1 55.4% 5,994                4.3% 2014 0.3% 26,427$              26.8 53.3% 6,216                3.5% 2015 6.7% 26,335$              27.3 53.6% 6,294                2.9% 2016 4.0% 26,350$              27.5 54.4% 6,533                2.8% 2017 4.1% 26,506$              27.7 56.5% 6,770                2.8% 2018 2.9% 28,748$              27.9 56.5% 6,908                2.8% 2019 4.0% 29,097$              28 56.9% 7,015                3.8% 2020 2.6% 30,268$              28 56.8% 7,152                4.5% Private Employers Size Bozeman Deaconess Hospital  1,000+ Employees Oracle America 500 to 999 Employees Kenyon Noble Lumber & Hardware 250 to 499 Employees Town Pump Convenience Stores 250 to 499 Employees Wal Mart 250 to 499 Employees Zoot Enterprises 250 to 499 Employees Albertson's 100 to 249 Employees Target 100 to 249 Employees Bridger Bowl 100 to 249 Employees Community Food Co‐Op 100 to 249 Employees Costco 100 to 249 Employees First Security Bank 100 to 249 Employees First Student 100 to 249 Employees Reach Inc 100 to 249 Employees McDonalds 100 to 249 Employees Murdoch's Ranch & Home Supply 100 to 249 Employees Ressler Motor 100 to 249 Employees Simms Fishing Products 100 to 249 Employees Town & Country Foods 100 to 249 Employees Williams Plumbing & Heating 100 to 249 Employees Public Employers Size Montana State University  1,000+ Employees School District #7 500 to 999 Employees Belgrade School District 500 to 999 Employees Gallatin County 500 to 999 Employees City of Bozeman 250 to 499 Employees 168     Principal Tax Payers: The annual certified valuation of taxable real and personal property is completed by the Montana Department of  Revenue and transmitted to the City each August.  For fall of 2019, the top taxpayers within the City were as follows.    These ten taxpayers comprised a total of 9.4% of our property tax base.           Debt Limits Tax Payer Assessed  Value % of Total City  Taxable Value Northwestern Energy ‐  Transmission & Distribution 3,870,184        3.71% Verizon Wireless 374,861           0.36% Harry Daum ‐ Gallatin Mall 344,005           0.33% Mitchell Development & Investment 320,473           0.31% NB Staduim View District 312,170           0.30% Stone Ridge Partners LLC 298,223           0.29% CCC Bozeman LLC 292,641           0.28% Bridger Peaks Holding LLC 259,668           0.25% First Security Bank 257,102           0.25% SNH/LTA Properties Trus 248,664           0.24% 2017 2018 2019 2020 Debt limit*147,500,000                 168,633,783                 174,548,585                 214,906,344         Total net debt applicable to limit (11,230,087)$                (20,709,106)$                (21,947,366)$                (57,148,561)$        Legal debt margin 136,269,913$               147,924,677$               152,601,219$               157,757,783$       Total net debt applicable to the limit 7.6%12.3%12.6%26.6%     as a percentage of debt limit Fiscal Year 169     Appendix B: Budget and Financial Policies The overall goal of the City's financial policies is to establish and maintain effective management of the City's  financial resources.  Formal policy statements and major objectives provide the foundation for achieving this goal.   Accordingly, this section outlines the policies used in guiding the preparation and management of the City's overall  budget and the major objectives to be accomplished.  In addition, the rationale, which led to the establishment of  the fiscal policy statements, is also identified.       Budget Development & Administration   1.  A comprehensive annual budget will be prepared for all funds expended by the City.    State law provides that "no money shall be drawn from the treasury of the municipality nor shall any obligation for  the expenditure of money be incurred except pursuant to the appropriation made by the commission."  Inclusion  of all funds in the budget enables the commission, the administration, and the public to consider all financial aspects  of city government when preparing, modifying, and monitoring the budget, rather than deal with the City's finances  on a "piece meal" basis.   2.  The budget will be prepared in such a manner as to facilitate its understanding by citizens and elected officials.       One of the stated purposes of the budget is to present a picture of the City government operations and intentions  for the year to the citizens of Bozeman.  Presenting a budget document that is understandable to the citizens  furthers the goal of effectively communicating local government finance issues to both elected officials and the  public.    3.  Budgetary emphasis will focus on providing those basic municipal services which provide the maximum level  of services, to the most citizens, in the most cost effective manner, with due consideration being given to all  costs‐‐economic, fiscal, and social.    Adherence to this basic philosophy provides the citizens of Bozeman assurance that its government and elected  officials are responsive to the basic needs of the citizens and that its government is operated in an economical and  efficient manner.    4.  The budget will provide for adequate maintenance of capital, plant, and equipment and for their orderly  replacement.    All governments experience prosperous times as well as periods of economic decline.  In periods of economic  decline, proper maintenance and replacement of capital, plant, and equipment is generally postponed or eliminated  as a first means of balancing the budget.  Recognition of the need for adequate maintenance and replacement of  capital, plant, and equipment, regardless of the economic conditions, will assist in maintaining the government's  equipment and infrastructure in good operating condition.  5.  The City will avoid budgetary practices that balance current expenditures at the expense of meeting future  years' expenses.  Budgetary practices such as postponing capital expenditures, accruing future years' revenues, or rolling over short‐ term debt are budgetary practices which can solve short‐term financial problems; however, they can create much  larger financial problems for future administrations and commissions.  Avoidance of these budgetary practices will  assure citizens that current problems are not simply being delayed to a future year.  170       6.  The City will give highest priority in the use of one‐time revenues to the funding of capital assets or other  non‐recurring expenditures.    Utilizing one‐time revenues to fund on‐going expenditures results in incurring annual expenditure obligations which  may  be  unfunded  in  future  years.    Using  one‐time  revenues  to  fund  capital  assets  or  other  non‐recurring  expenditures better enables future administrations and commissions to cope with the financial problems when  these revenue sources are discontinued, since these types of expenditures can more easily be eliminated.   7.  The City will maintain a budgetary control system to help it adhere to the established budget.    The budget passed by the Commission establishes the legal spending limits for the City.  A budgetary control system  is essential in order to insure legal compliance with the City's budget.     8.  The City will exercise budgetary control (maximum spending authority) through City Commission approval of  appropriation authority for each appropriated budget unit.    Exercising budgetary control for each appropriated budget unit satisfies requirements of State law.  It also assists  the commission in monitoring current year operations and acts as an early warning mechanism when departments  deviate in any substantive way from the original budget.    9.  Reports comparing actual revenues and expenditures to budgeted amounts will be prepared monthly.    The City's budget is ineffective without a system to regularly monitor actual spending and revenue collections with  those anticipated at the beginning of the year.  Monthly reports comparing actual revenues and expenditures to  budget  amounts  provide  the  mechanism  for  the  Commission  and  the  administration  to  regularly  monitor  compliance with the adopted budget.   Revenue Collection   1.  The City will seek to maintain a diversified and stable revenue base.    A city dependent upon a few volatile revenue sources is frequently forced to suddenly adjust tax rates or alter  expenditure levels to coincide with revenue collections.  Establishment of a diversified and stable revenue base,  however, serves to protect the City from short‐term fluctuations in any one major revenue source.     2.  The City will estimate revenues in a realistic and conservative manner.    Aggressive revenue estimates significantly increase the chances of budgetary shortfalls occurring during the year‐‐ resulting in either deficit spending or required spending reductions.  Realistic and conservative revenue estimates,  on the other hand, will serve to minimize the adverse impact of revenue shortfalls and will also reduce the need for  mid‐year spending reductions.      3.  The City will pursue an aggressive policy of collecting revenues.    An aggressive policy of collecting revenues will help to ensure the City's revenue estimates are met, all taxpayers  are treated fairly and consistently, and delinquencies are kept to a minimum.   4.  The City will aggressively pursue opportunities for Federal or State grant funding.    An aggressive policy of pursuing opportunities for federal or state grant funding provides citizens assurance that  the City is striving to obtain all state and federal funds to which it is entitled, thereby reducing dependence on local  taxpayers for the support of local public services.   5.  User fees and charges will be used, as opposed to general taxes, when distinct beneficiary populations or  interest groups can be identified.    171     User fees and charges are preferable to general taxes because user charges can provide clear demand signals which  assist in determining what services to offer, their quantity, and their quality.  User charges are also more equitable,  since only those who use the service must pay‐‐thereby eliminating the subsidy provided by nonusers to users,  which is inherent in general tax financing.    6.  User fees will be collected only if it is cost‐effective and administratively feasible to do so.    User fees are often times costly to administer.  Prior to establishing user fees, the costs to establish and administer  the fees will be considered in order to provide assurance that the city's collection mechanisms are being operated  in an efficient manner.    Expenditures and Payments   1.  On‐going expenditures will be limited to levels which can be supported by current revenues.    Utilization of reserves to fund on‐going expenditures will produce a balanced budget; however, this practice will  eventually cause severe financial problems.  Once reserve levels are depleted, the City would face elimination of  on‐going costs in order to balance the budget.  Therefore, the funding of on‐going expenditures will be limited to  current revenues.   2.  Minor capital projects or recurring capital projects, which primarily benefit current residents, will be financed  from current revenues.    Minor capital projects or recurring capital projects represent relatively small costs of an on‐going nature, and  therefore, should be financed with current revenues rather than utilizing debt financing.  This policy also reflects  the view that those who benefit from a capital project should pay for the project.    3.  Major capital projects, which benefit future as well as current residents, will be financed with current  revenues as well as other financing sources (e.g. debt financing).    This policy reflects the view that those who benefit from a capital project should pay for the project.    4.  Major capital projects, which benefit future residents, will be financed with other financing sources (e.g. debt  financing).    Major capital projects represent large  expenditures of a  non‐recurring  nature  which  primarily  benefit  future  residents.  Debt financing provides a means of generating sufficient funds to pay for the costs of major projects.   Debt financing also enables the costs of the project to be supported by those who benefit from the project, since  debt service payments will be funded through charges to future residents.    5.  Construction projects and capital purchases of $10,000 or more will be included in the Capital Improvement  Plan (CIP); minor capital outlays of less than $10,000 will be included in the regular operating budget.    The Capital Improvement Plan (CIP) differentiates the financing of high cost long‐lived physical improvements from  low cost "consumable" equipment items contained in the operating budget.  CIP items may be funded through debt  financing or current revenues while operating budget items are annual or routine in nature and should only be  financed from current revenues.  6.  Spending Policy:    The City will spend its resources in the following order.  Resources will be categorized according to Generally  Accepted Accounting Principles (GAAP) for state and local governments, with the following general definitions:    172      Restricted ‐‐ Amounts constrained to specific purposes by their providers (such as grantors, bondholders, and  higher levels of government) through constitutional provisions or by enabling legislation.   Committed  ‐‐  Amounts  constrained  to  specific  purposes  by  the  City Commission; to be reported as  committed, amounts cannot be used for any other purpose unless the City Commission takes action to  remove or change the constraint.   Assigned ‐‐ Amounts the City intends to use for a specific purpose; intent can be expressed by the Commission  or by an official or body to which the Commission delegates the authority.  The City Commission delegates  this authority to the City Manager.   Unassigned ‐‐ Amounts that are available for any purpose; these amounts are reported only in the General  Fund.  When both restricted and unrestricted resources are available, spending will occur in the following order, for the  identified fund types:  Fund Type  Order of Spending  General Fund 1. Restricted  2. Committed  3. Assigned  4. Unassigned    The City Commission and the City Manager, individually, have the authority to  express assignments in the General Fund.    Special Revenue  Funds  1.  Restricted  2.  Committed  3.  Assigned    The City Commission and the City Manager, individually, have the authority to  express assignments in Special Revenue Funds.  Debt Service Funds 1.  Assigned  2.  Committed  3.  Restricted    The City Commission and the City Manager, individually, have the authority to  express assignments in Debt Service Funds.  Capital Projects  Funds  1.  Restricted  2.  Committed  3.  Assigned    The City Commission and the City Manager, individually, have the authority to  express assignments in Capital Project Funds.   Debt Administration   1.  The City will limit long‐term debt to capital improvements, which cannot be financed from current revenues.    Incurring long‐term debt serves to obligate future taxpayers.  Excess reliance on long‐term debt can cause debt  levels to reach or exceed the government's ability to pay.  Therefore, conscientious use of long‐term debt will  provide assurance that future residents will be able service the debt obligations left by former residents.  173      2. The City will repay borrowed funds, used for capital projects, within a period not to exceed the expected useful  life of the project.  This policy reflects the view that those residents who benefit from a project should pay for the project.  Adherence  to this policy will also help prevent the government from over‐extending itself with regard to the incurrence of  future debt.      3.  The City will not use long‐term debt for financing current operations.  This policy reflects the view that those residents who benefit from a service should pay for the service.  Utilization of  long‐term debt to support current operations would result in future residents supporting services provided to current  residents.         4.  The City of Bozeman will adhere to a policy of full public disclosure with regard to the issuance of debt.  Full public disclosure with regard to the issuance of debt provides assurance that the incurrence of debt, for which  the public is responsible, is based upon a genuine need and is consistent with underwriters’ guidelines.   Reserves and Fund Balances    1.   Reserves and Fund Balances will be properly designated into the following categories:   Nonspendable fund balance ‐‐ Amounts that are not in a spendable form (such as inventory) or are  required to be maintained intact (such as the corpus of an endowment fund).   Restricted  fund  balance  ‐‐ Amounts  constrained  to  specific  purposes  by  their  providers  (such  as  grantors,  bondholders,  and  higher  levels  of  government)  through  constitutional  provisions  or  by  enabling legislation.   Committed fund balance ‐‐ Amounts constrained to specific purposes by the City Commission; to be  reported as committed, amounts cannot be used for any other purpose unless the City Commission  takes action to remove or change the constraint.   Assigned fund balance ‐‐ Amounts the City intends to use for a specific purpose; intent can be expressed  by the Commission or by an official or body to which the Commission delegates the authority.   Unassigned fund balance ‐‐ Amounts that are available for any purpose; these amounts are reported  only in the General Fund.  2.  A minimum level of General Fund reserve equal to 16.67% of annual revenues will be maintained by the City.   This reserve is committed to be used for:  cash flow purposes, accrued employee payroll benefits which are not  shown as a liability, unanticipated equipment acquisition and replacement, and to enable the city to meet  unexpected expenditure demands or revenue shortfalls.  (See Appendix D for recommendation)  Property taxes represent the City's primary source of general fund revenue.  Property taxes are collected in  November and May of each fiscal year.  Since the City's fiscal year begins on July 1st, the City must maintain an  adequate cash balance in order to meet its expenditure obligations between July 1st and the commencement of  the collection of property taxes in November.    Accrued employee payroll benefits represent a bona fide obligation of the City.  The City will maintain sufficient  reserves to meet its annual expenditure obligations.   The City recognizes the need to maintain adequate equipment in order to carry out required public services.   Equipment acquisition and replacement represent on‐going costs of a relatively minor nature, as compared to major  capital purchases.  We plan for equipment replacement within our Capital Improvement Program.  However,  174     unforeseen equipment problems will arise.  The reserve will provide resources for the immediate, unanticipated  replacement of critical equipment.   The  City  is  subject  to  revenue  shortfalls  and  unexpected  expenditure  demands  during  the  fiscal  year.    An  undesignated General Fund reserve will be maintained to be able to offset these revenue shortfalls or meet  unexpected demands occurring during the year, without suddenly adjusting tax rates or reducing expenditures.   Financial Reporting & Accounting   1. The City will manage and account for its financial activity in accordance with Generally Accepted Accounting  Principles (GAAP), as set forth by the Governmental Accounting Standards Board (GASB).   GASB is recognized as the authority with respect to governmental accounting.  Managing the City's finances in  accordance with GAAP and in accordance with the rules set forth by GASB provides Bozeman citizens assurance  that their public funds are being accounted for in a proper manner.          2. The City will maintain its accounting records for general governmental operations on a modified accrual basis,  with revenues recorded when available and measurable, and expenditures recorded when services or goods are  received and liabilities incurred.  Accounting records for proprietary fund types and similar trust funds will be  maintained on an accrual basis, with all revenues recorded when earned and expenses recorded at the time  liabilities are incurred, without regard to receipt or payment of cash.  Adherence to this policy will enable the City to prepare its financial statements in accordance with GAAP as set forth  by the GASB.            3.  The City of Bozeman will prepare a Comprehensive Annual Financial Report (CAFR) in conformity with  Generally Accepted Accounting Principles (GAAP).  The report will be made available to the general public.  The  CAFR  shall  be  prepared  in  accordance  with  the  standards  established by the GFOA for the Certificate of  Achievement for Excellence in Financial Reporting Program  The  Certificate  of  Achievement  represents  a  significant  accomplishment  for  a  government  and  its  financial  management.  The program encourages governments to prepare and publish an easily readable and understandable  comprehensive annual financial report covering all funds and financial transactions of the government during the  year.  The CAFR provides users with a wide variety of information useful in evaluating the financial condition of a  government.  The program also encourages continued improvement in the City's financial reporting practices.         4.  The City will ensure the conduct of timely, effective, and annual audit coverage of all financial records in  compliance the local, state, and federal law.  Audits of the City's financial records provide the public assurance that its funds are being expended in accordance  with Local, State, and Federal law and in accordance with GAAP.  Audits also provide management and the  Commission  with  suggestions  for  improvement in its financial operations  from  independent  experts  in  the  accounting field.         5.  The City of Bozeman will maintain a policy of full and open public disclosure of all financial activity.  Full and open public disclosure of all financial activity provides the public with assurance that its elected officials  and administrators communicate fully all financial matters affecting the public.    6.  The modified accrual basis of accounting and budgeting is used for the governmental funds.  Under the  modified accrual basis of accounting, revenues are recorded when susceptible to accrual, i.e., both measurable  175     and available.  Available means collectible within the current period or soon enough thereafter to be used to pay  liabilities of the current period.  Expenditures are recorded when the related liability is incurred.  Employee  compensated absences and principal and interest on long‐term debt expenditures are recorded when due in the  current period.  The accrual basis of accounting is used for proprietary funds.  Under this method, revenues are  recorded when earned and expenses are recorded when the related liability is incurred.  For budget preparation  and presentation, the proprietary funds’ expenses are converted to expenditures and follow the same budget  format as the government fund types.  Capital outlays in the enterprise funds are presented as expenses for  budget basis, but are recorded as assets along with associated depreciation expense on the GAAP basis.  Debt  service principal payments in the enterprise funds are accounted for as expenses for budget purposes, but are  reported as reduction of long‐term debt liability on the GAAP basis.  Recording capital outlays as expenditures and principal payments on long‐term debt for budget purposes, presents  a clearer picture of the City’s financial operations, is easier to administer for cash flow purposes, and is easier for  the lay person to understand.       176     Appendix C: Long Range Financial Planning 5‐year Financial Plans: Each year, the City also prepares and maintains financial plans for the current year and the  ensuing 5 years for the following funds:  Special Revenue Funds  Street Maintenance Fund   Arterial & Collector Fund   Tree Maintenance Fund   Parks & Trails District Fund  Enterprise Funds   Water Fund   Wastewater Fund   Stormwater Fund  These plans are developed as a part of the annual budget process and are based on current and future estimates of  staffing levels, estimated increases in operating costs such as supplies, fuel, and chemicals, and recommended the  capital plans.  The plans project revenue requirements, expenditure levels, and estimated reserve levels for each of  the five years.    Special Revenue Funds STREET MAINTENANCE:  The Street Maintenance long‐term plan continues to show increases in assessment to meet the needs of the capital  plan and growth. We are showing stabilization in rates but are having to dip below our desired reserve level unless  we raise rates, lower the level of services or reduce capital costs.      (2,000,000)  ‐  2,000,000  4,000,000  6,000,000  8,000,000  10,000,000 2020 Actual 2021 Approved 2022 Approved 2023 Projection 2024 Projections 2025 Projections 2026 Projections Street Maintenance Fund Projection Revenue Expenditures Fund Balance 177     ARTERIAL AND COLLECTOR  The assessment is increasing in FY22 rate and need slight increases in the future to fund the capital program. This  fund also relies on the gas tax remaining at current levels as well.      PARKS & TRAILS DISTRICT FUND  Parks & Trails District Fund plan as approved by the Commission is a five‐year ramp up to Silver level of service. A  major capital item was delayed to decrease the initial assessment. This year’s increase is higher to include the  needed capital item. Going forward minor increase are needed to keep up with costs.      (1,000,000)  ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000 Budget FY21 Approved FY22  Projected FY23  Projected FY24  Projected FY25  Projected FY26 Arterial & Collector Projection Total Estimated Revenues:Total Proposed Expenditures:Ending Fund Balance ‐ Projected  ‐  1,000,000  2,000,000  3,000,000  4,000,000  5,000,000  6,000,000  7,000,000 Adopted FY21 Approved FY22  Projected FY23  Projected FY24  Projected FY25  Projected FY26 Parks & Trails District Projection Total Estimated Revenues:Total Proposed Expenditures:Ending Fund Balance ‐ Projected 178     TREE MAINTENANCE FUND  The Tree maintenance fund needs to continue to build a fund balance to be able to address capital needs and  emergency funds.    Enterprise Funds WATER FUND   Recently, the City had a rate study completed for the Water fund. Rates and reserve levels were designed to ensure  proper revenue coverage and reserve amounts, including a drought reserve.                ‐  100,000  200,000  300,000  400,000  500,000  600,000  700,000  800,000  900,000  1,000,000 Budget FY21 Approved FY22   Projected FY23   Projected FY24   Projected FY25   Projected FY26 Tree Maintenance Fund Projections Total Estimated Revenues:Total Proposed Expenditures:Ending Fund Balance ‐ Projected  ‐  5,000,000  10,000,000  15,000,000  20,000,000  25,000,000 2019 2020 2021 Budget 2022 Approved 2023 Projected 2024 Projected Water Fund Financial Trends Revenues Expenditures Fund Balance 179     WASTEWATER FUND   Recently, the City had a rate study completed for the Wastewater fund. Rates and reserve levels were designed to  ensure proper revenue coverage and reserve amounts.      STORM WATER FUND  Projected with 2% growth assumption and increases in rates are needed to further compensate in growth and  higher construction costs to continue to maintain and replace infrastructure.        ‐  2,000,000  4,000,000  6,000,000  8,000,000  10,000,000  12,000,000  14,000,000 2021 Budget 2022 Approved 2023 Projections 2024 Projections 2025 Projections 2026 Projections Wastewater Fund Projections Revenues Expenditures Fund Balance  (500,000)  ‐  500,000  1,000,000  1,500,000  2,000,000  2,500,000  3,000,000 Budget FY21 Approved FY22 Projected FY23 Projected FY24 Projected FY25 Projected FY26 Storm Water Fund Projections Total Estimated Revenues:Total Proposed Expenditures:Ending Fund Balance ‐ Projected 180     Appendix D: Glossary of Key Terms ACCRUAL BASIS ‐ A basis of accounting in which transactions are recognized at the time they are incurred, as  opposed to when cash is received or spent.     APPROPRIATION‐ Legal authorization granted by City Commission to make expenditures and incur obligations.     ASSESSED VALUATION ‐ A value that is established for real and personal property for use as a basis for levying  property taxes.  (For the City of Bozeman, the Montana Department of Revenue establishes Property values.)      ASSET ‐ Resources owned or held by a government having monetary value.     BALANCED BUDGET ‐ Refers to a government budget with revenues equal to expenditures.     BOND ‐ A written promise to pay a sum of money on a specific date at a specified interest rate.  The most  common types of bonds are general obligation, revenue, and special assessment district bonds.  These are most  frequently used for construction of large capital projects such as buildings, streets, and water and waste water  lines.     BOND RATING ‐ An evaluation of a bond issuer’s credit quality and perceived ability to pay the principal and  interest on time and in full.     BOND REFINANCING ‐ The payoff and re‐issuance of bonds, to obtain better interest rates and/or bond  conditions.     BUDGET ‐ Plan of financial operation, embodying an estimate of proposed expenditures for a given period (City of  Bozeman’s budget is for a fiscal year July 1—June 30) and the proposed means of financing them.  Upon approval  by Commission, the appropriation ordinance is the legal basis for incurring expenditures.     BUDGET AMENDMENT‐ A procedure to revise the appropriation ordinance through action by the City  Commission.    BUDGET CALENDAR ‐ The schedule of key dates or milestones which the City follows in the preparation, adoption,  and administration of the budget.     BUDGET MESSAGE ‐ The opening section of the budget which provides the City Commission and the public with a  general summary of the most important aspects of the budget, changes from the current and previous fiscal  years, and recommendations regarding the financial policy for the upcoming period.     BUDGETARY BASIS ‐ This refers to the form of accounting utilized throughout the budget process.  These  generally take one of three forms:  GAAP, Cash, and Modified Accrual.     BUDGETARY CONTROL ‐ The control or management of a government or enterprise in accordance with  an  approved budget for the purpose of keeping expenditures within the limitations of available appropriations and  available revenues.     CAPITAL BUDGET ‐ The Capital Budget comprises the capital improvements that are funded in the current budget  year.     181     CAPITAL EXPENDITURE ‐ The item has a unit cost over $5,000, benefits future periods, has a normal useful life of  1 year or more, has an identity that does not change with use (i.e. retains its identity throughout its useful life),  and s identifiable and can be separately accounted for.  Improvements to existing assets must add life and value  to be included as a capital item.     CAPITAL IMPROVEMENTS ‐ Expenditures related to the acquisition, expansion, or rehabilitation of an element of  the government’s physical plant; sometimes referred to as infrastructure.       CAPITAL IMPROVEMENTS PROGRAM (CIP) ‐ A plan for capital expenditures needed to maintain, replace, and  expand the City’s heavy equipment and public infrastructure (for example streets, parks, buildings, etc.)  The CIP  projects these capital equipment and infrastructure needs for a set number of years (5 years for City of Bozeman’s  Program) and is updated annually to reflect the latest priorities, cost estimates and changing financial estimates  or strategies.  The first year of the adopted CIP becomes the basis of the City’s capital budget.     CAPITAL OUTLAY ‐ Items that cost more than $5,000 and have a useful life of one year or more.     CAPITAL PROJECT ‐ New facility, technology system, land or equipment acquisition, or improvements to existing  facilities beyond routine maintenance.  Capital projects are included in the CIP and become fixed assets.     CASH BASIS ‐ A basis of accounting in which transactions are recognized only when cash is increased or  decreased.     CDBG ‐ Community Development Block Grant.      CONTINGENCY ‐ A budgetary reserve set aside for emergencies or unforeseen expenditures not  otherwise  budgeted.     CONTRACTED SERVICES  ‐ Expenditures for services performed by firms, individuals, not other city departments.     DEBT LIMIT ‐ The maximum amount of gross or net debt which is legally permitted.     DEBT RATIO ‐ Ratios which provide a method of assessing debt load and the ability to repay debt which plays a  part in the determination of credit ratings.  They are also used to evaluate the City’s debt position over time and  against its own standards and policies.     DEBT SERVICE ‐ Payment of principal and interest related to long term loans or bonds.     DEBT SERVICE FUND ‐ A fund established to account for the accumulation of resources for, and the payment of,  general long‐term debt principal and interest.     DEBT SERVICE FUND REQUIREMENT ‐ The amounts of revenue which must be provided for a Debt Service Fund so  that   all principal and interest payments can be made in full on schedule.     DEFICIT  ‐ The excess of an entity’s liabilities over its assets or the excess of expenditures over revenues during a  single accounting period.     DEPARTMENT‐ A major administrative division of the City which indicates overall management responsibility for  an operation or a group of related operations within a functional area.     DEPRECIATION ‐ Expiration in the service life of fixed assets, attributable to wear and tear, deterioration, action of  physical elements, inadequacy, and obsolescence.  182        DESTINGUISHED BUDGET PRESENTATION AWARD ‐ A voluntary awards program administered by the  Government Finance Officers Association to encourage governments to prepare effective budget documents.      DIVISION ‐ A group of homogenous cost centers within a department.     ENTERPRISE FUND ‐ A fund established to account for operations that are financed and operated in a manner  similar to private business enterprises ‐ where the intent of the  governing body is that the costs (expenses,  including depreciation) of providing goods or services to the general public on a continuing basis be financed or  recovered primarily through user charges.     ESTIMATE ‐ The most recent prediction of current year revenue and expenditures. Estimates are based upon  many months of actual expenditure and revenue information and are prepared to consider the impact of  unanticipated costs or other economic changes.      ESTIMATED REVENUE ‐ The amount of projected revenue to be collected during the fiscal year.     EXPENDITURES  ‐ Decreases in net financial resources.       FISCAL YEAR ‐ The time period signifying the beginning and ending period for recording  financial transactions.   The City's fiscal year begins on July 1 and ends on June 30 of each year.     FIXED ASSETS ‐ Assets of long‐term character which are intended to continue to be held or used, such as land,  buildings, machinery, furniture and other equipment.       FTE ‐ See Full Time Equivalent.     FULL FAITH AND CREDIT‐ A pledge of a government’s taxing power to repay debt obligations.     FULL TIME EQUIVALENT Also referred to as FTE.  The yearly personnel hours worked by a position divided by the  total available work hours for a full year (2080).     FUND ‐ An accounting entity with a self‐balancing set of accounts which are segregated        for the purpose of carrying on specific activities or attaining certain objectives in       accordance with special regulations, restrictions or limitations.     FUND BALANCE  ‐ The excess of assets over liabilities.  The beginning fund balance is the residual funds brought  forward from the previous fiscal year.         Nonspendable fund balance ‐‐ Amounts that are not in a spendable form (such as inventory) or are  required to be maintained intact (such as the corpus of an endowment fund).  Restricted fund balance ‐‐ Amounts constrained to specific purposes by their providers (such as grantors,  bondholders, and higher levels of government) through constitutional provisions or by enabling  legislation.  Committed fund balance ‐‐ Amounts constrained to specific purposes by a government itself using its  highest level of decision‐making authority; to be reported as committed, amounts cannot be used for any  other purpose unless the government takes the same highest‐level action to remove or change the  constraint.  Assigned fund balance ‐‐ Amounts a government intends to use for a specific purpose; intent can be  expressed by the governing body or by an official or body to which the governing body delegates the  183     authority.  Unassigned fund balance ‐‐ Amounts that are available for any purpose; these amounts are reported only  in the General Fund.     GAAP ‐ See Generally Accepted Accounting Principles.     GENERAL FUND  ‐ The fund used to account for all of the City’s financial resources except those required to be  accounted for in another fund.     GENERAL OBLIGATION BONDS  (G.O. Bonds) ‐ Bonds for the payment of which the full faith and credit of the  issuing  government are pledged.  These bonds usually require voter approval and finance a variety of public  projects such as roads, buildings, parks and improvements.     GOAL ‐ A statement of broad direction, purpose or intent based on the needs of the community.       G.O. BONDS ‐ See General Obligation Bonds.    GOVERNMENTAL FUNDS ‐ Funds generally used to account for tax‐supported activities.  Governmental funds  include: general, special revenue, debt service, capital projects, and permanent funds.     GRANT ‐ A contribution by one government unit or funding source to another.  The contribution is usually made  to aid in the support of a specified function (e.g. public safety or drug enforcement,) but is sometimes for general  purposes.     IMPROVEMENT DISTRICT ‐ Special assessment districts formed by property owners who desire and are willing to  pay for mutually enjoyed improvements such as lighting or street maintenance.     INFRASTRUCTURE ‐ Facilities that support the daily life and growth of the city, for example, streets, public  buildings, wastewater treatment, parks.       INTERGOVERNMENT REVENUE ‐ Funds received from federal, state, and other local government sources in the  form of grants, shared revenues, and payments in lieu of taxes.       INTERNAL SERVICE FUND ‐ A fund used to account for the financing of goods or services provided by one  department or agency to other departments on a cost‐reimbursement basis.     LEASE‐PURCHASE AGREEMENT ‐ Contractual agreements, which are termed “leases”, but which in substance,  amount to purchase contracts for equipment and machinery.     LEVY ‐ (Verb) To impose taxes, special assessments, or service charges for the support of governmental activities.   (Noun)  The total amount of taxes, special assessments, or service charges imposed by a government.     LINE‐ITEM BUDGET ‐ A budget that lists each expenditure category (salary, materials, telephone  service, travel,  etc.) separately, along with the dollar amount budgeted for each specific category.      LONG‐TERM DEBT ‐ Debt with a maturity of more than one year after the date of issuance.     MANDATE ‐ Legislation passed by the state or federal government requiring action or provision of services and/or  programs by the City.  Examples include the Americans with Disabilities Act, which requires such actions as  physical facility improvements and provision of specialized equipment for public recreation and transportation.  184        MILL LEVY ‐ Rate applied to Assessed Valuation to determine property taxes.  A mill is 1/10th of a penny or $1.00  of tax for each $1,000 of assessed valuation.      OBJECT ‐ As used in expenditure classification, this term applies to the article purchased  or the service obtained  (as distinguished from the results obtained from expenditures).  Examples are personnel services, contracted  services, and supplies and materials.     OBJECTIVE ‐ Desired outcome‐oriented accomplishments that can be measured and achieved within a given time  frame, and advances the activity or organization toward a corresponding goal.     OPERATING BUDGET ‐ The portion of the budget pertaining to daily operations that provides basic governmental  services.  The operating budget contains appropriations for such expenditures as personnel, supplies, utilities,  materials, and services.     ORDINANCE ‐ A formal legislative enactment by the City Commission.  If it is not in conflict with any higher form  of law, such as state statute or constitutional provision, it has the full force and effect of law within the  boundaries of the City.     OUTSTANDING BONDS ‐ Bonds not yet retired through principal payment.     OVERLAPPING DEBT ‐ The City’s proportionate share of the debt of other local governmental units, which either  overlap it or underlie it.  The debt is generally apportioned based on relative assessed value     PAYMENT IN LIEU OF TAXES ‐ Also referred to as PILT.  Payments made in lieu of taxes from another government  or entity.     PERFORMANCE BUDGET ‐ A budget that focuses on departmental goals and objectives rather than line items,  programs, or funds.  Workload and unit cost data are collected in order to assess effectiveness and efficiency of  services.    PERSONNEL SERVICES ‐ Items of expenditures in the operating budget for salaries and wages paid for services  performed by City employees, as well as the fringe benefit costs.     PROPERTY TAX ‐ A levy upon each $100 of assessed valuation of real and personal property within the City of  Bozeman.     PROPRIETARY FUND‐ Funds that focus on the determination of operating income, changes in net position (or cost  recovery) financial position, and cash flows.  Proprietary funds include enterprise and internal service funds.     RESOLUTION‐ A special or temporary order of a legislative body (City Commission) requiring less legal formality  than an ordinance or statute.     RESOURCES ‐ Total amounts available for appropriation including estimated revenues, fund transfers, and  beginning fund balances.     REVENUE ‐ Funds that the government receives as income.  It includes items such as tax  payments, fees for  specific services, receipts from other governments, fines, forfeitures, grants, shared revenues and interest  income.     185     REVENUE BONDS ‐ Bonds sold for constructing a project that will produce revenue for the government.  That  revenue is pledged to pay the principal and interest of the bond.     RISK MANAGEMENT ‐ An organized attempt to protect a government’s assets against accidental loss in the most  economical method.     SPECIAL IMPROVEMENT DISTRICT (SID) ‐ An area defined and designated for improvements, often financed with  bond proceeds that specifically benefit the property owners within the area of the district.  Debt is repaid through  annual assessments to property owners.     SPECIAL REVENUE FUND ‐ A fund used to account for the proceeds of specific revenue sources (other than special  assessments, expendable trusts, or of major capital projects) that are legally restricted to expenditure for  specified purposes.     STATE SHARED REVENUE ‐ Revenues levied and collected by the state but shared with local governments as  determined by state government.  Entitlement funds received by the City form the state of Montana is the largest  State Shared Revenue.     TAXES ‐ Compulsory charges levied by a government for the purpose of financing services performed for the  common benefit.  This term does not refer to specific charges made against particular property for current or  permanent benefits, such as special assessments.     TIF‐ Tax Increment Financing.  A method of using incremental increases in property tax values to fund the  improvements or efforts of a designated area.     TRANSFERS IN/OUT‐ Amounts transferred from one fund to another to assist in financing the services from the  recipient fund.     UNRESERVED FUND BALANCE ‐ The portion of a fund’s balance that is not restricted for a specific purpose and is  available for general appropriation.     USER CHARGES OR FEES ‐ The payment of a fee for direct receipt of a public service by the party benefiting from  the service.     WORKING CAPITAL ‐ The different between current assets and current liabilities.     WORKLOAD INDICATOR ‐ A unit of work to be done (e.g. number of permit applications received for the number  of burglaries to be investigated.)     WRF ‐ Water Reclamation Facility; commonly referred to in the past as a Wastewater Treatment Plant. 186